Deducerea planului Rhode Island 529 pentru rezidenții RI

Reguli pentru revendicarea deducerii impozitului pe venit de 500 USD pentru finanțarea unui plan RI 529

Familiile care intenționează să pună împreună un plan de salvare pentru colegiu se uită adesea la 529 de planuri, care oferă o modalitate avantajată de a economisi bani, ca opțiune potențială. Dacă se economisește suficienți bani prin acest vehicul, există mai puțină stres la momentul admiterilor în ceea ce privește solicitarea de ajutor financiar sau căutarea de burse. Investitiile realizate in aceste conturi pot sa creasca fara impozite federale si de stat.

De asemenea, toate retragerile utilizate pentru cheltuielile de învățământ superior calificat sunt scutite de impozitul federal pe venit. Aproximativ 35 de state renunță, de asemenea, la impozitele de stat la retrageri, împreună cu alte stimulente. Alte beneficii ale celor 529 planuri includ:

• Titularul contului își păstrează controlul asupra activelor din cadrul programului, indiferent de vârsta beneficiarului.
• Majoritatea planurilor au limite minime foarte mici de contribuție lunară.
• Beneficiarul poate fi modificat în orice moment către un alt membru al familiei beneficiarului.
• Banii pot fi utilizați la aproape orice colegiu acreditat din țară și pot fi utilizați pentru a plăti pentru o varietate de cheltuieli colegiale, inclusiv taxă, cameră, bord, cărți, taxe, consumabile și echipament necesar.
• Activele din 529 de planuri sunt protejate de faliment.
• Proprietarii de cont pot face o contribuție în sumă forfetară de până la 70.000 dolari per beneficiar sau 140.000 dolari dacă se înscriu în căsătorie în comun și să evite să suporte o taxă de cadouri pe această sumă, alegând să utilizeze cinci ani din excluderea anuală a impozitului pe bază de impozite, într-un an.

Anterior menționată la CollegeBoundfund, Rhode Island oferă acum două opțiuni pentru 529 Colegii de Economii Planuri sub un alt nume. Ambele planuri sunt gestionate de Ascensus College Savings, care la înlocuit pe AllianceBernstein în calitate de manager de program în 2016. Planul consolidat de economii 529 cuprinde taxe mai mici, o gamă mai largă de opțiuni de investiții și servicii îmbunătățite pentru clienți pentru cei peste 18.000 de studenți din Rhode Island cu conturile CollegeBound.

• CollegeBound529 : Acesta este un plan de vânzări de consultanți care conține fonduri mutuale Invesco și ETF-uri.
• CollegeBound Saver : Acesta este un plan vândut direct care conține fonduri de la Invesco, Vanguard și BlackRock.

Contribuțiile la planul Rhode Island 529 de până la 500 USD pe an de către un individ și până la 1.000 de dolari pe an pentru contribuabilii căsătoriți care se depun împreună sunt deductibile în calcularea venitului impozabil din Rhode Island, cu un transfer nelimitat de contribuții în exces. Aceasta înseamnă că, dacă un cuplu din Rhode Island care depune o declarație comună contribuie cu mai mult de 1.000 de dolari în numele beneficiarilor sau al copiilor eligibili, li se permite să deducă un cuantum de maxim 1.000 $ la declarația lor fiscală în orice an fiscal. Cu toate acestea, aceste sume pot fi reportate și utilizate în anii fiscali ulteriori, în cazul în care cuplul nu întrunește suma maximă. Termenul de contribuție este 31 decembrie. În ceea ce privește determinarea eligibilității ajutorului financiar, Rhode Island exclude valoarea acestor conturi în scopuri de ajutor financiar de stat. Distribuțiile calificate sunt scutite.

Locuitorii din Rhode Island care încearcă să decidă dacă să utilizeze un plan RI 529 față de planul din 529 al altui stat, trebuie să țină seama de economiile potențiale de impozitare care contribuie la planul lor intern.

Avand in vedere ca rata de impozitare a Rhode Island de top este de 5,99%, fiecare deducere de 500 de dolari poate salva un contribuabil pana la 29,95 dolari la momentul impozitului. Rhode Island nu oferă în prezent o deducere fiscală rezidenților care contribuie la planuri extra-statale sau alte tipuri de conturi de economii colegiale, cum ar fi un cont de economii Coverdell Education (ESA) sau un cont custodie UTMA.

Începând cu data de returnare a impozitului pe venit de la statul RI din 2015, va trebui să depuneți dosarul M , amendamentele RI la Federal AGI, pentru a revendica deducerea fiscală. Mergeți la Linia 2g - Program de economii de scolarizare (secțiunea 529). Conform instrucțiunilor, "O reducere de modificare a venitului brut ajustat federal poate fi solicitată pentru orice contribuție la un cont Rhode Island în cadrul programului de economii de școlarizare. Modificarea maximă nu trebuie să depășească 500 $, 1 000 $ dacă se face o returnare comună. "Modificările nete totale din acest formular sunt transferate apoi la RI-1040 sau RI-1040NR.

Deducerea fiscală a Planului de la Rhode Island 529 este o ajustare a veniturilor "deasupra liniei", ceea ce înseamnă că rezidenții pot revendica acest lucru, chiar dacă nu își detaliază celelalte deduceri (optând pentru deducerea standard).