Iată câteva cheltuieli de investiții fiscale deductibile pe care nu le-ați avut în vedere
S-ar putea să profitați de o deducere a impozitului pe investiții pentru taxele de consultanță pentru investiții
Deși nu puteți deduce comisioanele pe care le plătiți brokerului dvs. de acțiuni pentru tranzacțiile executate în contul dvs. de brokeraj - acestea se adaugă la baza costurilor pozițiilor dumneavoastră individuale de impozite și în cele din urmă utilizate pentru a calcula câștigurile de capital sau pierderile de capital aplicabile, plătiți impozite sau beneficiați de o posibilitate de deducere a impozitelor - există o serie de taxe, cheltuieli și alte taxe de consiliere pe care ați putea lua o deducere a impozitului pe investiții în funcție de circumstanțe, inclusiv, în unele cazuri, cât de mare este o cheltuială acestea reprezintă venitul dvs. brut impozabil sau ajustat.
De exemplu, dacă sunteți ca mulți americani bogați sau bogați, puteți lucra cu un consilier de investiții înregistrat . Mulți consilieri de investiții înregistrați operează numai pe bază de comision, ceea ce înseamnă că, spre deosebire de alte instituții financiare sau de profesioniști, aceștia nu fac bani pentru a vă referi la anumite produse financiare și nici nu generează venituri din efectuarea de tranzacții în numele dvs.
În schimb, vă percep taxe de consultanță pentru investiții , adesea un procent din activele aflate în administrare, comisioane plate sau taxe orare, în funcție de firma cu care lucrați, de nevoile dvs. specifice și de natura serviciilor pe care vi le oferiți. În mod normal, comisioanele pot varia de la 0,05% la 3% sau, în unele cazuri, dacă sunteți un client calificat, un procentaj de performanță, spun 15% până la 25% din aprecierea netă realizată și nerealizată într-un cont de custodie .
Știți că sunt un mare fan al folosirii exemplelor din lumea reală pentru a conduce puncte acasă deoarece cred că este mai ușor de înțeles conceptele. Pentru a oferi o astfel de ilustrație, compania privată de administrare a investițiilor pe care o stabilesc mai târziu în acest an pentru a gestiona bogăția familiei mele împreună cu bogăția indivizilor, familiilor și instituțiilor aflate în dificultate, care au cel puțin 500.000 de dolari pentru a investi împreună cu noi, Kennon -Green & Co. se află în prezent în stadii de planificare, dar modelul nostru preliminar de afaceri anticipează programul nostru de taxe care variază între 0,25% și 1,5%, în funcție de specificul portofoliului și de alte considerente relevante. Cu toate acestea, vom fi o adevarata companie de administrare a activelor si nu ceea ce cred majoritatea oamenilor atunci cand se gandesc la un planificator financiar, a carui activitate principala de afaceri include crearea de planuri financiare, perceperea unei taxe, apoi investia banilor in fonduri mutuale , fonduri index , - fonduri tranzacționate , care au propriile lor comisioane incluse în rata cheltuielilor în plus față de taxa de consiliere. În schimb, vom construi portofolii personalizate pentru oamenii de succes care vor să-și dețină propriile titluri; că, cu doar rare excepții, nu doresc ca banii săi să fie deținute în vehicule cumulate, dar ar prefera să dețină acțiuni individuale, obligațiuni și alte valori mobiliare într-un cont privat.
Normele pentru scutirea taxelor de consiliere pentru investiții și a comisioanelor de administrare a activelor în conturile impozabile se referă la aceasta:
- Comisioanele de consultanță pentru investiții sunt deductibile din impozit numai pe porțiuni care depășesc 2% din venitul brut ajustat. Le scrieți pe lista acestora pe lista A sub "Cheltuieli de angajare și anumite deduceri diverse"
- Comisioanele de consultanță pentru investiții sunt considerate un element de preferință fiscală așa cum este definit în calcularea taxei minime alternative sau AMT. Dacă veți fi lovit cu taxa minimă alternativă, o parte sau totalitatea deducerii taxei de investiție va fi refuzată, astfel încât să nu puteți beneficia de retragerea.
Nu există niciun acord între profesioniști cu privire la posibilitatea de a lua sau nu deducerea taxei de consultanță pentru investiții pentru conturile neimpozabile, cum ar fi un Roth IRA sau un Rollover IRA, astfel încât să puteți încerca, dar nu există nici o indicație dacă va fi acceptată sau nu .
O tehnică utilizată de unii administratori de avere și de societăți de administrare a fondurilor pentru a încerca să-i ajute pe clienți să deducă acest lucru din impozitele lor este să le permită să plătească taxele de consultanță din exterior prin contul cu taxă sau impozitul amânat prin deducerea tuturor taxelor dintr- contul de brokeraj sau facturarea clientului în mod direct și având clientul să scrie un cec.
S-ar putea să fiți capabil să luați o deducere pentru taxele dvs. contabile
Taxele pe care le plătiți pentru pregătirea impozitelor sunt de obicei deductibile. Din păcate, o mulțime de gospodării nu se califică să recurgă la deducerea, deoarece regulile sunt comparabile cu cele pentru deducerea taxei de consiliere pentru investiții - numai acele taxe care depășesc 2% din venitul brut ajustat sunt deductibile.
S-ar putea să fiți capabil să luați o deducere fiscală pentru investiții pentru buletine de investiții, reviste și publicații
Nu puteți trăi fără ziarul dvs. zilnic de pe Wall Street Journal? Ce zici de Fortune, Forbes sau The Financial Times? Păstrați chitanțele dvs. și s-ar putea să fiți eligibili să luați aceeași deducere fiscală pe care am discutat-o până acum; orice sumă de peste 2% din venitul brut ajustat, care vă scade factura fiscală, cu excepția potențială a declanșării taxei minime alternative.
Ați putea fi capabili să luați o deducere fiscală pentru unele taxe legale
Pentru întreprinderile care deduc plățile juridice de afaceri, cum ar fi cele efectuate în cadrul înființării sau administrării unei societăți cu răspundere limitată, a unei societăți în comandită simplă sau a unei alte entități, taxele legale sunt de obicei deductibile în totalitate. Deoarece aceste entități sunt în mod obișnuit trecute, investitorii vor primi o declarație K-1 și cota lor din deducerea taxei de alocare. De obicei, taxele legale de acest tip sunt deductibile pe deplin impozabile, inclusiv prin faptul că nu fac obiectul taxei minime alternative.
Indiferent dacă puteți deduce sau nu alte taxe legale din impozite, variază în funcție de circumstanțe și situație. Poate deveni foarte dezordonat, deci este mai bine să vorbești cu un contabil calificat. De exemplu, anumite taxe, cum ar fi cele implicate într-un eveniment de lichiditate în care vindeți o afacere de familie de lungă durată, trebuie să fie capitalizate și adăugate la baza costurilor. Pe de altă parte, taxele legale de la un avocat fiscal care vă ajută să atenuați povara fiscală sau să planificați impozitarea sunt, de obicei, pe deplin deductibile.
Ați putea fi capabili să luați o deducere fiscală pentru investiții pentru costurile de închiriere în condiții de siguranță
Stocați de fapt investițiile în forme fizice, cum ar fi certificatele de hârtie sau obligațiunile de economii ? Dacă păstrați o cutie de valori la o bancă locală pentru a vă proteja valorile mobiliare, puteți să le deduceți probabil ca o cheltuială pentru impozitele dumneavoastră.
Ați putea fi capabili să luați o deducere fiscală pentru investiții pentru cheltuielile cu dobânzile legate de activitățile dvs. de investiții
Serviciul de venituri interne permite o deducere a cheltuielilor cu dobânzile pentru investiții, care include cheltuielile cu dobânzile de marjă pe care le plătiți pentru banii împrumutați pentru a cumpăra investiții, cum ar fi acțiunile și obligațiunile . Există reguli foarte, foarte stricte care trebuie respectate dacă doriți să beneficiați de această deducere a impozitului pe investiții. Pentru unul, puteți deduce numai cheltuielile cu dobânzile la investiții până la limita "interesului dvs. net de investiție". Acestea includ dividendele necalificate și câștigurile de capital (puteți include dividende calificate, care sunt cele care plătesc doar ratele reduse ale impozitului pe dividende stabilite inițial în timpul reducerilor fiscale ale Bush, dar apoi renunțați la statutul lor special calificat și ar trebui să vă plătiți cota de impozit pe ele în orice sumă care depășește cheltuielile cu dobânda în marjă). De asemenea, trebuie să deduceți orice cheltuieli de investiție, cum ar fi cele pe care le-am discutat deja. Rezultatul, venitul net din investiții, este suma maximă a cheltuielilor cu dobânda de marjă pe care le puteți scuti de impozite. În unele cazuri, este posibil să puteți continua deducerea cheltuielilor cu dobânzile la investiții dacă nu puteți profita pe deplin de acestea într-un singur an. Ca și în cazul altui articol din acest articol, trebuie să vă consultați cu CPA sau cu un alt reprezentant fiscal competent pentru a vă ajuta să calculați și să înțelegeți opțiunile pe baza circumstanțelor dvs. unice, a oportunităților, a situației și a altor factori relevanți.