Acest tip de încredere vă poate ajuta să vă ușurați sarcina fiscală
Asigurarea de viață este un instrument important pentru a ajuta la transferul riscului. Poate fi achiziționat pentru a transfera riscul asociat cu o moarte prematură și pentru a asigura familia supraviețuitoare. Asigurările de viață pot fi, de asemenea, folosite pentru a furniza lichidități în caz de deces, astfel încât activele să nu trebuiască să fie vândute pentru plata impozitului pe bunuri. În timp ce asigurarea generală de viață este un instrument valoros, utilizarea asigurării de viață în planificarea imobiliară poate fi problematică din perspectivă fiscală.
Deoarece veniturile din asigurări sunt incluse în avere și, la rândul lor, sunt supuse impozitului pe proprietate, mulți oameni caută să găsească o modalitate de a exclude asigurarea de viață din proprietatea lor. O posibilă modalitate de a face acest lucru este prin utilizarea unui Trust de Asigurări de Viață irevocabil. Dacă nu sunteți proprietarul politicii dvs. și încasările nu sunt plătibile pentru proprietatea dvs., atunci nu este considerată parte din proprietatea dumneavoastră. Politica dvs. va fi deținută de încredere, permițând astfel o ușurare a impozitelor.
Ce este un trust irevocabil de asigurare de viață?
Nu lăsați cuvântul de încredere să vă intimideze. Trusturile nu sunt doar pentru cei bogați în uber și se pot dovedi folositori pentru oameni de niveluri diferite de bogăție. Prin utilizarea unui Trust de asigurări de viață irevocabile (ILIT), încrederea, care este o entitate legal construită capabilă să dețină proprietatea, poate achiziționa politica sau politica poate fi atribuită în mod absolut încrederii. Documentul de încredere va numi un mandatar pentru administrarea bunurilor aflate în proprietatea trustului și va furniza termenii sub care ar trebui să fie administrați.
Documentul va desemna, de asemenea, beneficiarii și va detalia termenii prin care beneficiarii vor beneficia de încredere. Deoarece încrederea este irevocabilă, este esențial să înțelegem că acest tip de încredere nu poate fi modificat odată stabilit. Este pus în piatră.
De ce să folosiți o încredere și nu o altă persoană?
În acest moment s-ar putea să te întrebi de ce nu ți-ai atribui politica de asigurare de viață unui individ, spre deosebire de efortul de a înființa un trust. Există de multe ori o mulțime de probleme care pot apărea atunci când atribuiți polițe de asigurare de viață sunt alocate altor persoane. Asemenea probleme pot include pierderea controlului, vulnerabilitatea activelor, implicațiile fiscale nefavorabile pentru proprietar și dificultatea de bază a găsirii unui proprietar adecvat. Prin înființarea unui ILIT, aceste preocupări sunt abordate:
Controalele - acordurile de încredere pot fi documente extrem de flexibile și pot fi elaborate pentru a îndeplini o mare varietate de obiective. Furnizorul (creatorul trustului), care nu poate modifica acordul de încredere după ce a fost executat, a dictat scopul final și utilizarea bunurilor trustului.
Protejarea bunurilor de încredere - Activele trustului sunt separate și distincte de alte active ale mandatarului. Astfel, aceștia sunt protejați de creditorii personali ai mandatarului.
Nu există implicații fiscale nefavorabile pentru agentul de încredere - încrederea este o entitate fiscală unică, distinctă atât de asigurat, cât și de mandatar. În cazul în care mandatarul moare, politica nu face parte din patrimoniul mandatarului și, prin urmare, nu are un impact negativ asupra patrimoniului mandatarului.
Abundența administratorilor potriviți - Există multe opțiuni în ceea ce privește alegerea unui mandatar. Creatorul de încredere poate selecta orice persoană responsabilă sau grup de persoane care să acționeze în calitate de mandatar sau co-mandatar sau poate selecta un mandatar corporativ. Deoarece un mandatar este obligat să adere la termenii administrativi din contractul de încredere, creatorul de încredere se bazează pe lege și nu pe judecată individuală.
Finanțarea unui trust irevocabil de asigurare de viață
Există două tipuri de ILIT atunci când se face referire la activele deținute de trust. Ele sunt un ILIT finanțat și un ILIT nefinanțat:
Un ILIT finanțat este finanțat prin polița de asigurare, plus alte active care pot fi utilizate pentru plata primelor. Acest aranjament nu este utilizat atât de des ca urmare a posibilelor consecințe ale impozitului cadou, prin contribuția activelor suplimentare la încredere.
Un ILIT nefinanțat este finanțat numai de polița de asigurare de viață și nu are active suplimentare. În fiecare an, furnizorul trebuie să contribuie anual la încredere pentru a furniza fondurile necesare pentru plata primelor.
Un ILIT poate fi o modalitate excelentă de a solicita scutirea de taxe din veniturile dvs. de asigurare de viață. Cu toate acestea, ca și în cazul tuturor problemelor financiare personale, fiecare persoană are un set unic de circumstanțe. Din acest motiv este întotdeauna cel mai bine să solicitați sfatul unui profesionist calificat care vă poate ajuta să navigați prin aceste ape adesea tulburi.
Disclaimer: Aceste informații vă sunt furnizate ca o resursă numai în scop informativ. Acesta este prezentat fără a lua în considerare obiectivele investiționale, toleranța la risc sau circumstanțele financiare ale unui anumit investitor și este posibil să nu fie adecvat pentru toți investitorii. Performanțele anterioare nu indică rezultate viitoare. Investițiile implică riscuri, inclusiv pierderea posibilă a principalului. Aceste informații nu sunt destinate și nu trebuie să constituie o bază primară pentru orice decizie de investiție pe care o puteți lua. Consultați întotdeauna consultantul legal, fiscal sau de investiții înainte de a lua orice considerente sau decizii privind investițiile / impozitele / imobilul / planificarea financiară.