Mulți din America au un IRA care poate fi, de asemenea, numit un cont calificat. Conturile calificate sunt recunoscute de guvern ca vehicule de pensionare și vă permit să amânați plata impozitelor pe banii din cont pentru o vârstă de până la 70 ½ ani. În acel moment, guvernul nostru iubit vă pune pe umăr să vă reamintesc că acum este momentul să începeți să plătiți impozite pe acești bani, fie că vă place sau nu.
Această distribuție forțată IRA este numită Distribuția minimă necesară și este denumită în mod obișnuit RMD. Există, de asemenea, o strategie aprobată de IRS pe care ar trebui să o cunoașteți numită "Stretching Your IRA" sau strategia "Stretch IRA".
Puteți continua RMD-urile către beneficiarii dvs.
Există mulți oameni care sunt destul de norocoși să nu ia decât RMD din IRA ca venit în pensionare. Planul este, de obicei, acela de a lăsa o moștenire și de a transfera activele rămase ale IRA către moștenitori și beneficiari listați. Împingerea IRA este pur și simplu având beneficiarii dvs. continuă să vă ia RMD-urile după ce ați decedat. Este o modalitate foarte eficientă și legală de a minimiza impozitele, precum și de a lăsa moștenirea durabilă a veniturilor celor dragi. Nu aveți nevoie de o anuitate pentru a pune în aplicare o strategie "Stretch IRA", dar anuitățile fixe se pretează bine datorită protecției principale și garanțiilor contractuale.
Să aruncăm o privire la un exemplu comun "IRA Stretch"
În acest studiu de caz, tatăl are o sumă mare de dolari în IRA-ul său tradițional, iar soția sa este listată ca beneficiar primar al IRA. Beneficiarul contingent (secundar) este singurul său fiu, iar beneficiarul terțiar (al treilea) este noul nepot.
Iată cum funcționează strategia "Stretch IRA":
- Tatăl se transformă în 70 ½ și începe să-și ia obligația de distribuție minimă obligatorie de la IRA, sumele anuale necesare în dolari se bazează în primul rând pe speranța de viață.
- După 10 ani de luare a RMD, tatăl trece.
- Deoarece soția sa este menționată ca beneficiar principal, ea începe să primească RMD de la soțul ei IRA, dar noua valoare RMD recalculate se bazează acum pe speranța de viață.
- Soția ia aceste RMD-uri timp de 10 ani, apoi pleacă.
- Deoarece singurul lor fiu este listat ca beneficiar contingent (secundar), el începe apoi să-și ia RMD-urile din IRA-ul tatălui său, cu suma anuală a dolarului pe baza speranței de viață (nu a tatălui sau a mamei sale).
- Fiul ia RMD-urile, pe baza speranței sale de viață, din IRA-ul tatălui său, iar apoi fiul trece după 10 ani
- Deoarece nepotul este listat ca beneficiar terțiar (al treilea), el începe apoi să primească RMD de la IRA-ul bunicului său, cerința anuală fiind bazată și pe speranța de viață proprie.
Deci, modul în care IRA Stretch lucrează pentru a asigura venituri membrilor familiei în generații succesive.
Există, de asemenea, o strategie Super Stretch IRA
Dacă tatăl își face nepotul principalul beneficiar; acest lucru se numește IRA "Super Stretch" datorită discrepanței de vârstă dintre bunic și nepot.
Există numeroase modalități de întindere a unui IRA, deci deciziți cine veți lista ca beneficiari pentru IRA și alegeți cine va primi primii, contingenți sau terțiari cu o intenție bine gândită.
Din nou, amintiți-vă că este important să înțelegeți că nu aveți nevoie de o anuitate pentru a implementa o strategie "Stretch IRA", dar anuitățile fixe se potrivesc bine strategiei IRA întinse, datorită protecției principale și garanțiilor contractuale . Există, de asemenea, câteva strategii de anuitate dezvoltate în jurul RMD . Cel puțin trebuie să fii conștient de strategia IRA Stretch. Dacă lucrați în prezent cu un consultant și aceasta este prima dată când ați auzit despre strategie sau ați înțeles cum funcționează cu adevărat, atunci ar putea fi momentul să găsiți un nou consilier.