Nu multe lucruri în viață pot fi mai stresante decât datorită banilor IRS, mai ales dacă nu vă puteți pune ușor mâinile pe ea. Ceea ce ar trebui să faci? Cum ar trebui să vă ocupați de IRS? Care sunt opțiunile dvs.?
Primul pas este de a obține o imagine de ansamblu a cotei datorate.
Este important să precizați suma taxei neplătite pe care o datorați pentru fiecare an fiscal și pentru fiecare agenție fiscală. Acesta va deveni un rezumat util al situației dvs. fiscale și vă va ajuta să urmăriți ce se întâmplă.
Să luăm un exemplu. Billy, care trăiește și lucrează în Ohio, ma trimis prin e-mail. "Îi datorez IRS aproximativ 30.000 de dolari pentru ultimii doi ani de declarații fiscale", a spus Billy. "Am depus deja întoarcerea, dar mă gândesc la modificarea returnării pentru a profita de deducerile fiscale pe care le-am trecut cu vederea în graba mea de a depune declarațiile repede.Am citit, de asemenea, despre Amnistierea fiscală. cu acest scenariu? Am văzut o mulțime de anunțuri care promiteau libertatea fiscală, dar nu vreau să înșel guvernul sau să-mi reduc datoriile la nimic, vreau doar să încerc cât de mult pot pentru a plăti acest lucru. încearcă să te uiți? "
Mesajul lui Billy oferă un exemplu extraordinar pentru a ne ajuta să începem. Observați detaliile. Doar din e-mailul său, știm că Billy datorează aproximativ treizeci de mii de dolari IRS pentru impozitul federal pe venit. Acest lucru este legat de ultimii doi ani. El și-a depus deja declarațiile fiscale.
Toți Billy trebuie să facă acum este să dau seama cum să plătească IRS.
Ori de câte ori încep să lucrez la proiectul de datorie fiscală, încep prin a crea o foaie de calcul cu doar detaliile necesare pentru a oferi o imagine de ansamblu a situației. O să iau detaliile pe care Billy le-a împărtășit în e-mail și să reorganizeze aceste detalii într-un format de foaie de calcul care ar putea arăta astfel:
| Taxa federala | Stat din Ohio impozit | |||||||
An fiscal | Soldul curent este datorat | Începând cu data de) | Data depusă | notițe | Soldul curent este datorat | Începând cu data de) | Intoarceti dosarul? | Data depusă |
2014 | 14657 | 06/20/16 | 04/10/16 | 123 | 04/10/16 | da | 04/10/16 | |
2015 | 15721 | 06/20/16 | 04/15/16 | 456 | 04/15/16 | da | 04/15/16 | |
Subtotal | 30378 | 579 | ||||||
-123 | verificat prin e-mail cu declarația de impozit pe data de 4/10/2016 | |||||||
Calificați-vă pentru un contract de rambursare? | -228 | verificat cu 2015 declarație fiscală pe 4/15/2016 | ||||||
Da nu | Subtotal federal este 50.000 $ sau mai puțin? | -228 | expediată prin cec cu plata pe data de 15.06.2016 | |||||
Da nu | Sunt înregistrate toate declarațiile fiscale? | de așteptare pentru factura de pedeapsă și de interes | ||||||
Dacă ambele sunt da, atunci clientul se califică pentru un acord de tranșă | Clientul va fi plătit în întregime cu Ohio după ce clientul plătește toate penalitățile și dobânzile. | |||||||
Calculați plata minimă pe care IRS ar accepta: | ||||||||
Subtotal federal: | 30378 | |||||||
Împarte la | 72 | |||||||
Plata minima | 421.916667 | |||||||
Încheiați până la o sumă totală de dolari | ||||||||
Plata minima | 422 | |||||||
Am luat libertatea de a specifica mai multe detalii decât a împărțit Billy în e-mailul său.
Cu această foaie de calcul, putem vedea dintr-o privire:
- Clientul și-a depus toate declarațiile fiscale
- Taxele de stat ale clientului sunt destul de mult plătite. A existat un sold datorat când s-au depus declarațiile și clientul a trimis prin cecuri. Clientul va datora câteva penalități cu întârziere, iar clientul se așteaptă să plătească integral această sumă atunci când acele scrisori de facturare ajung de la stat.
- Așadar, singura problemă rămasă este găsirea modalității de plată a IRS.
- Putem spune că clientul se va califica pentru un contract de rambursare cu IRS.
- Și știm cât de mult ar fi acceptat plățile minime pe care IRS le-ar accepta dacă vom stabili un acord de tranșă.
O foaie de calcul, cum ar fi cea de mai sus, ne ajută să ținem cont de imaginea de ansamblu. Dacă situația clientului este mai complexă, putem construi acest șablon de bază de calcul tabelar.
Al doilea pas este să dai seama dacă un acord de tranșă este opțiunea potrivită.
IRS va aproba un contract de rambursare dacă, printre altele, clientul a depus toate declarațiile fiscale, iar soldul total datorat pentru toți anii este mai mic sau egal cu 50.000 $. Dacă datorați mai mult de cincizeci de mii de dolari, următorul pas pentru a efectua o analiză financiară aprofundată, care este discutată în al treilea pas, de mai jos.
Billy datorează IRS doar peste 30.000 de dolari. Și-a depus toate declarațiile fiscale. Billy și-a întârziat declarația de impozit pe 2014. Dacă Billy ar fi cerut IRS-ul pentru un acord de rambursare cu câteva luni în urmă, IRS nu și-ar fi aprobat cererea. În schimb, IRS i-ar fi spus lui Billy să-și depună mai întâi declarațiile fiscale lipsă și apoi să stabilească un plan de plată odată ce IRS a procesat declarațiile fiscale. Acum, când Billy și-a depus toate declarațiile fiscale, el poate continua să încheie un acord de tranșă.
Soldul Billy datorat este de aproximativ 30.000 $. Soldul său total datorat este mai mic de 50.000 $. Deci, el se califică pentru un acord rabatat în rate. Îmbunătățită înseamnă că IRS nu îi întreabă pe Billy în legătură cu situația financiară actuală. Tot ceea ce Billy trebuie să facă este să-și dea seama dacă își poate permite să plătească suma minimă de 422 USD în fiecare lună. Billy ar putea avea nevoie să-și rearanjeze finanțele. Ar putea avea nevoie să reducă cheltuielile în alte domenii ale vieții sale. Sau ar putea avea nevoie să genereze mai multe venituri. Două lucruri importante pe care trebuie să le menționăm aici:
- Billy poate accepta orice sumă de plată atâta timp cât suma de plată este cel puțin minimul pe care IRS îl va accepta.
- Puteți plăti întotdeauna mai mult, dar nu puteți plăti niciodată mai puțin, decât suma pe care sunteți de acord să plătiți IRS în fiecare lună.
Plata minimă se calculează luându-se suma totală datorată IRS pentru toate anii fiscali (inclusiv penalitățile și dobânzile) și împărțind soldul total datorat cu 72.
În situația lui Billy, plata minimă pe care IRS o va accepta este de 422 USD pe lună. Billy putea să-și stabilească contractul de tranșă pentru 450 de dolari pe lună, sau 515 dolari pe lună, sau orice sumă doar atâta timp cât suma este cel puțin minimă de 422 dolari pe lună.
În general, sfătuiesc clienții să-și stabilească contractul de rambursare pentru suma minimă pe care IRS o va accepta și să plătească suplimentar atunci când pot. Să presupunem că Billy mi-a spus: "Da, îmi permit să plătesc 422 dolari pe lună. Prefer să plătesc 500 de dolari, pentru că vreau să mă grăbesc și să dau această datorie IRS-ului." Acesta este un scop admirabil. Billy ar putea să-și stabilească acordul de tranșă pentru 500 de dolari pe lună. IRS ar aproba această sumă, deoarece este cel puțin sau mai mult decât plata minimă. Și aici am împins clientul. Care este probabilitatea ca s-ar putea să trebuiască să săriți o plată sau să plătiți o sumă mai mică, deoarece finanțele dumneavoastră se strâns? Dacă clientul are nevoie de o anumită flexibilitate în bugetul său, aș prefera ca clientul să stabilească contractul de tranșă pentru suma minimă și să plătească suplimentar atunci când poate, în loc să stabilească contractul de plată pentru o plată mai mare, dar trebuie să își revizuiască plățile în viitorul când clientul devine legat. În situația lui Billy, aș recomanda să-și întemeieze contractul de tranșă pentru suma de 422 de dolari pe lună și să efectueze plăți suplimentare de 78 de dolari pe lună. Să presupunem că în câteva luni Billy are o problemă neașteptată de sănătate și trebuie să vină cu 60 de dolari pe lună pentru a plăti medicamentele de care are nevoie. Aici, Billy ar putea reduce plățile suplimentare de la 78 la 18 dolari și, prin urmare, ar folosi cele 60 de dolari pe care ar fi trimis-o IRS pentru a plăti noile medicamente de care are nevoie. În această situație, Billy nu va trebui să cheme IRS și să explice situația și să îi ceară să își revizuiască plățile lunare. Billy poate continua împreună cu plățile sale minime și va rămâne în conformitate cu termenii și condițiile acordului său de rambursare.
Să presupunem că starea de sănătate a lui Billy se înrăutățește. El are nevoie de mai multe medicamente și mai multe proceduri. Și acum va fi o luptă pentru a vă permite chiar și plata minimă de 422 USD către IRS. Dacă se întâmplă acest lucru, Billy ar trebui să sune la IRS imediat, să explice ce se întâmplă și să vadă ce poate face IRS. IRS este surprinzător de rezonabil și ușor de colaborat dacă suntem proactivi și suntem înainte de a sări peste o plată.
În etapa a doua analizăm dacă un acord de tranșă este opțiunea potrivită pentru client. Pentru a face acest lucru, trebuie să cunoaștem soldul total datorat IRS și să calculam plata minimă pe care IRS o va accepta pentru un contract de tranșă. În pasul doi, ne ocupăm doar de o întrebare: poate clientul să plătească lunar plăți către IRS pentru suma minimă? În cazul lui Billy, își poate permite să plătească 422 dolari pe lună?
Dacă da, atunci configurați acordul de tranșă pentru cel puțin suma minimă de plată. Plătește suplimentar când poți.
Dacă clientul nu își poate permite să plătească minimul pe care IRS l-ar accepta, atunci trebuie să facem o analiză aprofundată a finanțelor persoanei. Va trebui să trecem la pasul trei.
Al treilea pas este de a efectua o analiză financiară aprofundată.
Până acum am vorbit despre Billy și situația sa fiscală. Billy datorează IRS aproximativ treizeci de mii de dolari. Plățile sale ar fi de 422 de dolari pe lună dacă vom stabili un acord de rambursare raționalizat. Billy simte că plătirea de 422 USD pe lună în IRS este posibilă. De fapt, el ar dori să plătească mai mult atunci când poate. Așadar, vom merge mai departe cu un acord de rambursare raționalizată și vom stabili acest lucru cu IRS. Pentru Billy, proiectul nostru sa terminat.
Acum, să luăm un alt scenariu. De asemenea, Hilda datorează IRS aproximativ treizeci de mii de dolari. Nu este sigură dacă își poate permite să plătească IRS 422 dolari pe lună. Simte că își poate permite să plătească aproximativ 200 de dolari pe lună. Puteți ghici ce trebuie să facem în această situație? Va trebui să analizăm cu atenție situația financiară a lui Hilda. Câți bani face ea? La ce își cheltuie banii? Există circumstanțe care fac situația ei unică?
Există un proces specific de analiză a finanțelor pentru a determina cât de mult să plătească IRS. Ne uităm la trei aspecte ale finanțelor:
- Dacă ați fi vândut toate activele dvs., cât de mulți bani ați putea să veniți să plătiți IRS-ul? Aceasta este o întrebare cu privire la valoarea dvs. netă și măsuram valoarea curentă a activelor dvs. și scăzând orice împrumuturi aferente acestor active.
- Aveți vreun credit disponibil? Ați putea să împrumutați bani (cum ar fi printr-un card de credit sau un împrumut de capital) pentru a plăti IRS-ul?
- Câți bani ai lăsat în fiecare lună după ce plătești cheltuielile necesare de trai? Noi vă măsurați veniturile și scădeți cheltuielile de trai necesare. Acesta este cât de mult se așteaptă IRS să le plătiți în fiecare lună.
Destul de des, întrebarea crucială este cât de mulți bani a rămas o persoană în fiecare lună după ce a plătit cheltuielile necesare de trai.
Într-un sens, tot ceea ce facem este scăderea cheltuielilor de viață din venitul unei persoane. Suma veniturilor rămase după plata cheltuielilor de trai este suma pe care am stabilit-o pentru un plan de plată pentru. De exemplu, să presupunem că Hilda câștigă în medie 3.600 $ pe lună în venituri salariale și cheltuiește în medie 3.350 de dolari pentru cheltuielile de trai. Prin scăderea cheltuielilor de viață din venituri, Hilda are 250 de dolari rămași în fiecare lună. Această diferență netă dintre venitul lunar și cheltuielile lunare este ceea ce ar căuta IRS într-un plan de plată.
Pentru a vă analiza finanțele din această perspectivă de a afla cât de mult să plătiți IRS, puteți completa Formularul 433-A sau Formularul 433-F (pentru contribuabili individuali) sau Formularul 433-B (pentru contribuabili).
Dar într-un alt sens, IRS adesea nu ia în considerare cheltuielile. Prin faptul că nu iau în calcul unele cheltuieli, IRS în vigoare spune că contribuabilul cheltuiește prea mulți bani și că mai mult din veniturile lor ar trebui să plătească IRS. IRS nu ia în calcul cheltuielile în două moduri: fie spunând că nu este necesară cheltuiala, fie spunând că cheltuielile sunt mai mari decât media.
Nu fiecare cheltuială se consideră cheltuieli de trai necesare. Cheltuielile necesare, spun IRS, sunt acele " cheltuieli necesare pentru asigurarea sănătății și a bunăstării contribuabilului și a familiei sale și / sau a producerii de venituri ". (Secțiunea Privire de ansamblu a cheltuielilor permise din Manualul de analiză financiară, Manualul privind veniturile interne 5.15.1.7, IRS.gov.) Cheltuielile necesare includ:
- Alimente, produse alimentare, îmbrăcăminte, articole de menaj și articole de îngrijire personală.
- Locuințe și utilități. Acestea includ chiria, plățile ipotecare, impozitele pe proprietate și asigurarea proprietarului sau a chiriașului. Acesta include, de asemenea, servicii telefonice, gunoi, apă, gaz și electric, propan, televiziune prin cablu și servicii de internet.
- Transport. Aceasta include plățile auto, benzina, schimbările de ulei, întreținerea și reparațiile, asigurarea auto. Acesta include, de asemenea, mijloace de transport în comun, cum ar fi treceri de autobuz, tren și alte tarife de tranzit în masă.
- Prime de asigurări de sănătate și cheltuieli medicale în afara buzunarului.
- Îngrijirea copilului.
- Dobânzi de asigurare de viață pe termen.
- Plăți fiscale estimate și rețineri pentru anul fiscal curent.
- Plățile în rate pentru taxele de stat și impozitele locale datorate în trecut.
- Și alte cheltuieli dacă se pot dovedi necesare pentru sănătate, bunăstare sau producție de venit.
Cheltuielile nu trebuie doar să fie necesare, ci și ele trebuie să fie rezonabile. IRS compară cheltuielile reale cu cele medii. Aceste medii variază în funcție de regiune, pentru a ține seama de faptul că unele zone au un cost mai ridicat de viață decât alte zone. Aceste medii de cheltuieli sunt numite standarde financiare de colectare. Dacă o persoană cheltuiește mai mult decât standardele financiare de colectare, IRS va presupune că o persoană trebuie să cheltuiască numai până la suma specificată de standardele financiare de colectare și că orice cheltuială care depășește această sumă este mai degrabă discreționară decât necesară.
Să ne întoarcem la situația lui Hilda. Ea simte că își poate permite aproximativ 200 de dolari pe lună pentru IRS. Dar odată ce lucrăm prin mijloacele sale financiare, analizând activele, datoriile, veniturile și cheltuielile necesare de trai, aflăm că Hilda are de fapt 250 de dolari de venit disponibil în fiecare lună. Hilda ar putea avea nevoie să-și schimbe obiceiurile de cheltuială pentru a putea face loc în bugetul ei pentru planul de plată de 250 USD către IRS.
Fiți conștient de faptul că IRS vă va examina documentele financiare, inclusiv declarațiile bancare și buletinele de plată și alte documente care vă verifică veniturile și cheltuielile.
Analizând situația financiară, vă puteți da seama care metodă sau metode de tratare a datoriilor fiscale vor face cel mai mult sens. Există șapte posibilități:
- Am putea vinde active pentru a genera niște bani gata pentru a plăti IRS.
- Am putea să luăm un împrumut sau să folosim carduri de credit pentru a plăti IRS.
- Am putea plăti IRS o sumă care să aducă soldul total datorat sub 50.000 de dolari, ceea ce ne permite să instituim un acord de rambursare simplificat.
- Am putea stabili un acord pe bază de plată pe baza capacității noastre actuale de plată .
- Am putea cere o ofertă în compromis , care este o propunere de a plăti IRS mai puțin decât suma totală datorată.
- Am putea cere o amânare, în cazul în care IRS este de acord că nu trebuie să plătiți până la îmbunătățirea situației financiare.
- Am putea cere faliment , procedură legală pentru elaborarea unui plan de plată a tuturor datoriilor, inclusiv a datoriilor dvs. fiscale.
Și uneori, răspunsul corect este o combinație a mai multor dintre aceste opțiuni.
Care este politica de asigurări de sănătate din Massachusetts.