Top 10 declanșatoare de audit fiscal

by Beverly Bird

Ceasurile IRS pentru anumite lucruri

Studiile au arătat că ședința în jos pentru a pregăti o declarație fiscală poate ridica de fapt, unele tensiunii arteriale oamenilor, și nu este neplăcut de a avea de a crunch numere care provoacă spike. Este teama de a face o greșeală care va suporta mânia serviciului intern de venituri și le va arunca în coșmarul unui audit.

Dar, de cele mai multe ori, auditurile deplină nu se întâmplă de cele mai multe ori. IRS auditează mai puține venituri în aceste zile, în special datorită reducerilor bugetului federal care au afectat dimensiunea personalului începând cu 2010. Doar 0,6 la sută din profituri au obținut o revizuire intensă în 2016. Aceasta a scăzut de la aproximativ 0,8 în 2014 și 2015. Acestea fiind spuse, există câteva greșeli pe care contribuabilii le fac în mod obișnuit pentru a crește șansele de a cădea în acel mic procent.

01 Computerul de declanșare

IRS are un sistem informatic conceput special pentru a detecta anomalii în declarațiile fiscale. Se numește Funcția de informare discriminativă sau DIF și scanează toate declarațiile fiscale primite de IRS. Se caută lucruri cum ar fi informații duplicate - poate că două sau mai multe persoane au revendicat aceeași dependență - precum și deduceri și credite care pur și simplu nu au sens.

Cine zice că deducerea ta nu are sens? DIF decide. Calculatorul compară fiecare întoarcere cu cele ale altor contribuabili care au obținut aproximativ același venit. Cei mai mulți oameni care câștigă 40.000 de dolari pe an nu dau 30.000 de dolari acelor bani carității, astfel că DIF este destul de mult garantat să arunce un steag dacă susții că ai făcut-o. Acest lucru solicită o revizuire de către agenții umani.

02 Câștigi multe ... Sau foarte puțin

nedefinit

IRS nu va pierde timpul pentru un audit, cu excepția cazului în care agenții sunt destul de siguri că contribuabilul datorează taxe suplimentare și că există o șansă bună ca IRS să poată colecta acești bani. Acest lucru pune accentul pe persoanele cu venituri mari.

Majoritatea returnărilor auditate sunt trimise de contribuabili care câștigă 200.000 $ pe an sau mai mult și majoritatea au venituri de peste 1 milion de dolari în 2016. Dacă nimic altceva, toate aceste venituri duc la unele declarații fiscale destul de complexe și declarații fiscale complexe este mai probabil să includă erori.

În schimb, aveți șanse mai mari de a fi auditate dacă reușiți să vă distrugeți toate veniturile prin utilizarea deducerilor fiscale. Doar aproximativ 1% dintre contribuabili care au câștigat între 200.000 și 499.999 $ au fost auditați în 2016, în timp ce 3.25% dintre cei care au raportat venituri brute ajustate s-au găsit sub microscopul IRS.

Potrivit statisticilor IRS, ești cel mai sigur dacă înregistrezi venituri în vecinătatea a 50.000 $ la 74.999 $. Acești contribuabili sunt auditați cel puțin.

03 Ai trecut cu vederea venitul

Unchiul Sam păstrează un ochi destul de aproape de toate veniturile pe care contribuabilii le primesc. Guvernul realizează acest lucru prin cooperarea forțată a oricărei entități care vă plătește bani pentru orice motiv.

Legile fiscale abundă necesitând ca persoanele fizice și companiile să raporteze remitențele atât către IRS, cât și către contribuabilii care au primit venitul. Angajatorul dvs. trebuie să emită un W-2 pentru câștigurile dvs. și să trimită o copie și IRS-ului. Contractorii independenți și persoanele independente primesc formularul 1099-MISC, de obicei când sunt plătite mai mult de 600 USD pentru servicii. IRS primește copii. Dacă aveți venituri din dobânzi sau din dividende, vă puteți aștepta la un formular 1099-INT sau 1099-DIV la sfârșitul anului ... și, da, IRS primește și o copie a acestora. Puteți chiar să așteptați ca dumneavoastră și IRS să primiți un formular W-2G dacă câștigați la cazinou sau dacă loviți loteria.

DIF știe totul despre aceste formulare de informații primite de IRS, așa că merge în sus dacă drapelul dvs. nu include nici unul dintre ele. Urmăriți cu atenție toate veniturile pe care le primiți și asigurați-vă că le raportați. Și poate doriți să țineți evidența veniturilor care nu duc la returnarea informației, cum ar fi sfaturi, bani în care ați fost plătit pentru servicii, venituri care se încadrează în limita de 600 USD 1099-MISC sau pensie de bani pe care ați primit-o. Cu foarte puține excepții, toate veniturile pe care le primiți sunt impozabile și trebuie raportate.

04 Ați cheltuit sau ați depus o mulțime de bani

Diverse tipuri de afaceri sunt obligate să notifice IRS ori de câte ori cineva se angajează în tranzacții mari de numerar, implicând de obicei 10.000 $ sau mai mult. Dacă pierdeți o mulțime de bani din orice motiv, vă puteți aștepta ca IRS să se întrebe de unde proveneau acești bani, în special dacă veniturile dvs. raportate nu o susțin.

Poate adolescentul tău a economisit mulți ani și ani să-și cumpere prima mașină. El își scoate contul de economii și deține peste 10.000 de dolari pentru a-și cumpăra noile roți. Dacă cumpără de la o distribuție, mai degrabă decât de la o parte privată, IRS va fi anunțat. Dacă depune o declarație fiscală, ar trebui să fie pregătit să arate IRS cum a acumulat acești bani. S-ar putea să audă de la IRS, chiar dacă nu trebuie să depună o declarație de returnare - dacă venitul său este minim, acesta are cu adevărat un steag roșu.

Normele de raportare pentru instituțiile bancare și financiare impun și limite de timp. Un depozit în valoare de 9,999 USD poate să nu fie raportat ... cu excepția cazului în care depuneți un marți suplimentar de 1 USD.

05 Vă cereți o mulțime de deduceri

IRS se așteaptă ca contribuabilii să trăiască în mijloacele lor. Câștigă, își plătesc facturile și poate că sunt destul de norocoși să salveze și să investească puțin bani. Poate declanșa un audit dacă ecuația nu este egală sau rezonabilă și solicitați deduceri fiscale pentru o parte semnificativă din venitul dvs.

Acest declanșator intră în mod obișnuit în joc atunci când contribuabilii se prezintă în detaliu, cum ar fi, de exemplu, donația de 30 000 $ din venitul dvs. de 40 000 USD către organizații de caritate calificate. Mama Theresa s-ar fi putut descurca, dar nu este un scenariu realist pentru majoritatea indivizilor. De asemenea, probabil că va da întrebări dacă susții că ați cheltuit mult în interesul ipotecar atunci când nu câștigați suficient pe baza veniturilor raportate pentru a vă califica pentru un astfel de credit ipotecar.

Dacă câștigați între 50.000 și 100.000 de dolari pe an, indicii IRS că, probabil, nu veți aduce contribuții caritabile în valoare de peste 3.100 de dolari sau veți plăti dobânzi ipotecare în valoare de peste 7.500 de dolari pe an.

06 Ai intrat în fondurile tale de pensii

Poate că nu sunteți destul de apropiat de vârsta de pensionare, dar sa întâmplat ceva care vă impune să vă scufundați în banii pe care îi investiți într-un 401 (k) sau IRA. Și acest lucru poate declanșa un audit - nu pentru că este considerat fraudă fiscală să se ia retrageri anticipate, ci pentru că mulți oameni care fac acest lucru fac de asemenea greșeli în declarațiile fiscale. IRS raportează că 40% dintre cei care au luat retrageri anticipate în 2015 s-au arătat și atunci când au raportat evenimentul cu privire la declarațiile lor fiscale. În cazul în care există greșeli, este probabil să existe venituri fiscale suplimentare pentru IRS.

Majoritatea acestor greșeli se referă la contribuabilii care nu plătesc pedeapsa fiscală corespunzătoare pentru retragerile anticipate. Numărul magic este de 59 1/2 ani. Dacă sunteți mai în vârstă decât aceasta, retragerile nu sunt, de obicei, prea mari, deși în multe cazuri va trebui să plătiți impozitul pe venit pentru distribuții. Dacă sunteți mai tânăr, cu toate acestea, va trebui, de asemenea, să plătiți o pedeapsă fiscală de 10% pentru retragere. Există excepții de la această pedeapsă , dar nu revendicați unul dintre ei decât dacă sunteți foarte sigur că vă calificați. IRS afirmă că acesta este locul în care cei mai mulți oameni fac greșeli și se deschid la un audit.

07 Sunteți auto-angajați

Singurele proprietari și liber profesioniști au dreptul la o serie de deduceri fiscale pe care majoritatea celorlalți contribuabili nu le împărtășesc, cum ar fi deducerile la biroul de acasă, reduceri la kilometraj și deduceri pentru mese, călătorii și divertisment. Aceste cheltuieli sunt calculate conform Planului C și sunt deduse din veniturile dvs. pentru a determina venitul dvs. impozabil.

DIF se află în căutarea unor deduceri care depășesc norma pentru diverse profesii. Ar fi de așteptat să cheltuiți aproximativ 15% din venitul dvs. în călătorii în fiecare an, dacă sunteți un distribuitor de artă, pentru că este vorba despre ce cheltuiesc ceilalți comercianți de artă. Dacă vă cereți 30%, probabil vă puteți aștepta ca IRS să se uite mai atent la întoarcerea ta.

De asemenea, dacă utilizați mașina în scopuri de afaceri și doriți să vă deduceți cheltuielile sau kilometrajul, IRS nu dorește să audă că 100% din călătoria dvs. a fost exclusiv în scopuri de afaceri, mai ales dacă nu aveți alt vehicul disponibil în scop personal utilizare. Probabil că ai condus să faci niște treburi personale la un moment dat. Și IRS știe că contribuabilii care pretind deduceri de la biroul de acasă iau adesea normele greșite, deci există și potențiale niște dolari fiscale suplimentare, de asemenea.

08 Aveți o afacere de numerar

Dacă operează o afacere în mare măsură în numerar - nici una nu vă eliberează 1099 pentru serviciile dvs., ci mai degrabă dau peste 50 de dolari pentru această tunsoare - aceasta vă poate pune și pe radarul IRS.

Întreprinderile care se încadrează în această categorie includ saloane, restaurante, baruri, spălătorii auto și servicii de taxi, potrivit IRS. Poate că este nedrept, se ia în considerare faptul că este deosebit de ușor pentru proprietarii de afaceri de numerar să umple acele 50 de dolari în buzunarele lor și să uite de ea la momentul impozitului. Un pavilion va crește dacă stilul tău de viață este de așa natură încât veniturile raportate nu îți pot plăti toate facturile.

Cum ar ști IRS-ul despre stilul tău de viață? Sunt toate deducerile pe care le revendicați, desigur, dar IRS ia și sfaturile cetățenilor interesați. Deci, dacă ați făcut câțiva dușmani și vă deplasați într-un Ferrari în timp ce raportați venituri de 50.000 de dolari pe declarația dvs. fiscală, IRS ar putea afla despre asta.

09 îți revendici hobby-ul ca afacere

Poate că tu cânți catelusii și le vindeți. Acest lucru înseamnă că sunteți independent? Posibil, dar o mulțime de reguli fiscale determină o distincție între o afacere și un hobby.

Dacă sunteți angajat pe cont propriu, veți obține toate acele deduceri fiscale plătite de Schedule C. Dacă întreprinderea dvs. este un hobby, puteți deduce numai cheltuielile până la suma veniturilor pe care ați primit-o din efortul dvs. Deci, dacă vindeți cinci cățeluși pentru fiecare 500 de dolari, cel mai mult puteți deduce la costurile aferente a 2.500 de dolari, chiar și atunci dacă faceți un exemplar. Nu puteți folosi o pierdere pentru a compensa alte venituri. Este în mod evident mai avantajos din punct de vedere fiscal să-ți numiți hobby-ul o afacere, iar IRS știe acest lucru. Astfel, toate aceste reguli fiscale.

Hobby-ul dvs. nu este o afacere dacă nu ați arătat un profit net din acesta în cel puțin trei din ultimii cinci ani fiscali. Există o excepție dacă cresc cai - în acest caz, sunt doi în șapte ani. Dacă tocmai vă începeți și acesta este primul dvs. an de activitate la întreprinderea dvs., puteți depune formularul 5213 pentru a vă oferi încă patru ani pentru a genera acel profit, dar acest lucru poate declanșa o privire mai atentă a IRS-ului.

IRS, probabil, nu va considera întreprinderea dvs. o afacere dacă nu depindeți de venituri pentru a vă îndeplini scopurile sau dedicați timpul, efortul și banii necesari pentru a vă maximiza profiturile. Cu alte cuvinte, într-adevăr lucrați la ea și pentru o cantitate semnificativă de timp în fiecare zi. Veți avea nevoie de înregistrări pentru a dovedi că dacă sunteți auditat.

10 Aveți active sau bani în altă țară

Acesta este unul mare. IRS este interesat în special de contribuabilii care dețin active și numerar în alte țări, în special în cele cu legi fiscale mai favorabile decât în SUA Da, IRS poate accesa, de obicei, informațiile dvs. de cont de la o bancă străină și o va face dacă simți că poți datora impozitele pe banii pe care i-ai plasat acolo.

Sunteți obligat să raportați tuturor conturilor externe cu solduri totale, cumulative de peste 10.000 de dolari, pe formularul FinCEN 114. Veți respecta legislația fiscală dacă faceți acest lucru, dar, de asemenea, vă puteți aștepta ca IRS să verifice și să vă asigurați că balanțele contului dvs. sunt într-adevăr ceea ce le-ați revendicat.

Nu transpirați matematica

Majoritatea auditurilor fiscale nu sunt rezultatul erorilor matematice. Ele apar deoarece ceva despre situația dvs. financiară are un steag roșu pentru IRS, plasându-vă într-o categorie care indică faptul că s-ar putea datora mai mulți dolari de impozitare decât ai deținut. Dacă deducerea dvs. este legitimă, cu toate mijloacele vă revendicați pentru că aveți dreptul la acestea. Fiti pregatiti sa le dovediti si sa le fundamentati daca vi se cere.