Modalități de evitare a taxei de retragere timp de 10% pe IRA

Investirea pentru pensionare printr-un IRA tradițional , Rollover IRA , SIMPLE IRA , SEP-IRA sau Roth IRA oferă investitorilor beneficii fiscale extraordinare. Cu toate acestea, aceste beneficii masive vin cu un preț. După cum știu mulți investitori, dacă vă retrageți din timp de la oricare dintre aceste conturi, puteți obține o lovitură nu numai cu impozitele federale, de stat și locale, ci și cu o penalizare suplimentară de 10% sub forma unei taxe de retragere anticipată plătibile IRS ca pedeapsă pentru atacarea rezervelor destinate bătrâneții.

Pentru IRA-urile tradiționale, IRRA-urile de tip Rollover, IRA SIMPLE și SEP-IRA, pedeapsa de retragere rapidă de obicei se lovește de la primul dolar al retragerilor. Roth IRAs, pe de altă parte, sunt finanțate cu dolari după impozitare, astfel încât să li se permită să vă retragă toate contribuțiile principale din trecut și numai după ce ați început să eliminați sume suplimentare din câștigurile , dividendele , dobânzile și alte investiții veniturile sunt lovit cu o pedeapsă de retragere timpurie.

Pedeapsa de retragere anticipată

Cât de veche, s-ar putea întreba, trebuie să fiți în favoarea retragerilor dvs. de a nu primi pedepse rapide de retragere? Simplu. Retragerea anticipată, în numele sancțiunilor IRA, este stabilită în orice moment înainte ca beneficiarul IRA să aibă 59,5 ani. Acest lucru poate părea nedrept. La urma urmei, sunt banii tăi.

Motivul pentru care taxa de retragere anticipată este evaluată pentru IRA și pentru anumite alte tipuri de conturi de pensionare se datorează faptului că Congresul a vrut să descurajeze persoanele să își scurgă astăzi capitalul de investiții pentru a rezolva o problemă pe termen scurt dacă ar însemna mai târziu, în vârstă când nu mai puteau ar deveni dependenți de diferite forme de bunăstare.

În vremurile în care pensiile erau mai frecvente, acest lucru nu era posibil - o persoană ar declara faliment și trebuie să înceapă să-și rețină aproape întotdeauna drepturile de pensie. Odată ce am ajuns la un sistem de pensionare, diferența de bogăție dintre cei care pot gestiona banii și cei care nu pot fi exploziați ca decizii individuale asociate cu puterea de compunere au dus la diferențe exponențiale în rezultate.

Cu alte cuvinte, taxa de retragere timpurie a IRA a fost leacul morcovului nostru legislativ și executiv extins atunci când a adoptat legile respective care instituie aceste conturi de pensii. Urmați regulile și veți culege recompense majore. Violați-i și suferiți consecințele.

Cu toate acestea, dacă intenționați să vă atingeți portofoliul de pensionare înainte de a ieși din timp - și nu faceți nici o greșeală, este aproape întotdeauna o idee proastă de a face retrageri anticipate din portofoliul dvs. de pensii - aici sunt modalitățile prin care ați putea evita retragerea anticipată , salvați-vă că cele 10% suplimentare pe care altfel ar trebui să le împărțiți.

Deveniți permanent dezactivat

Dacă sunteți invalidat definitiv, cum ar fi de boală sau de un accident, și vă face incapabili să câștigați o activitate lucrativă și să vă sprijiniți, puteți evita pedeapsa de 10% de retragere anticipată pentru IRA. Trebuie să obțineți un medic pentru a certifica faptul că sunteți fizic sau mental incapabil să lucrați și că această afecțiune va dura fie 1) o perioadă semnificativă de timp, 2) o perioadă nedeterminată de timp, sau 3) eventual duce la moartea dvs. .

Moare devreme

Deși sunt sigur că este un confort rece, dacă sunteți destul de nefericiți să renunțați înainte de a ajunge la vârsta de 59,5 ani, proprietatea sau beneficiarii dvs. nu vor fi afectați de pedeapsa de retragere timp de 10% pe IRA sau IRA.

Regulile pentru IRA-urile moștenite pot părea complexe, însă în multe cazuri, cei care vă martoră la fondurile de pensii pot fie să le combine cu propriile IRA (în cazul soțului sau soției dvs., deoarece acesta este unul dintre multele beneficii financiare ale căsătoriei ) puneți-i într-un IRA moștenit de-al lor, ceea ce ar putea permite o prelungire de cinci ani a retragerii forțate, începând cu sfârșitul anului în care ați decedat, permițându-i să se bucure de propriile compuneri amânate din impozite sau să fie plătite imediat caz în care sunt datorate numai impozitele pe venit obișnuite.

Utilizarea fondurilor IRA pentru plata cheltuielilor medicale ne-rambursate

Dacă dumneavoastră sau copiii dumneavoastră sunteți grav bolnavi sau răniți și sunteți afectați de un tratament medical prelungit sau scump, unchiul Sam va renunța la taxa de retragere timpurie pe IRA, cu condiția ca cheltuielile să depășească 7,5% din venitul brut ajustat.

Cumpărătorii de prima dată pot pleca de la prima taxă de retragere anticipată a IRA

Dacă vă gândiți să cumpărați prima dvs. locuință, se va renunța la pedeapsa de retragere timp de 10% cu până la 10.000 de dolari retrageri care altfel ar fi fost supuse acesteia. Desigur, este aproape întotdeauna mai bine să vă agățați de avantajele fiscale incredibile ale IRA și, în schimb, să vă construiți banii în avans într-o investiție adecvată în afara și separată de activele dvs. de pensii - și "mai bine" este o subestimare semnificativă - dar nu toată lumea este acel pacient.

Acoperirea costurilor pentru învățământul superior

Participarea la facultate sau universitate poate fi costisitoare. Din fericire, există câteva reguli în vigoare pentru a ajuta familiile de succes să plătească pentru educația rudelor lor. De exemplu, anumite costuri educaționale calificate sunt scutite de impozitul cadou , permițând părinților și bunicilor să-și investească capitalul uman, capitalul de cunoștințe și capitalul de rețea al moștenitorilor lor, fără a-l trateze ca un cadou financiar care altfel ar declanșa taxa cadou sau o reducere a limitei scutirii de la plata impozitului pe viață.

În mod specific, pedeapsa de retragere timpurie de 10% nu se aplică distribuțiilor IRA atâta timp cât suma totală este retrasă nu depășește cheltuielile calificate suportate de contribuabil, de soțul sau de soția acestuia, de copiii lor sau de nepoți și de bani se petrece într-o instituție de învățământ calificată, care include și cele descrise în secțiunea 481 din Legea Învățământului Superior din 1965, cum ar fi colegii, universități, școli profesionale și alte programe de formare.

Nu toate cheltuielile sunt eligibile pentru acest tratament special - colegiul sau universitatea solicită studenților să plătească propriile lor taxe, taxe, bunuri, echipamente și manuale. Camera și bordul nu sunt acoperite de definiția cheltuielilor, cu excepția cazului în care elevul este înscris în program cu normă întreagă, creând un obstacol mai mare pentru cei care își fac drumul prin școală.

Această scutire specială de pedeapsă de retragere rapidă nu este la fel de simplă, deoarece apare datorită faptului că există calcule care implică alte surse de finanțare a educației care trebuie făcute pentru a determina măsura exactă în care un beneficiar al IRA poate să se folosească de el. Aceasta este cu siguranță o zonă de consultare cu un contabil calificat, specialist în taxe sau consultant financiar. De asemenea, ați putea dori să citiți Notificarea 97-60 de la Serviciul Internelor pentru a obține o analiză a regulilor.

Plata taxelor înapoi datorate IRS după ce o levă a fost plasată împotriva IRA

Dacă datorați banii guvernului și dacă reușiți să obțineți o taxă aplicată împotriva IRA dvs., în cele din urmă, căutați să plătiți impozitele pe care le datorezi, retragerile forțate vor fi supuse impozitelor regulate ale veniturilor în măsura în care ar fi fost altfel, nu se apreciază o penalizare suplimentară de 10% pentru retragerea anticipată.

Plata primelor de asigurare medicala

Dacă vă aflați dintr-un loc de muncă sau, dintr-un alt motiv, într-o poziție în care trebuie să plătiți propriile prime de asigurare medicală, puteți să vă atingeți fondurile de pensii pentru a acoperi cheltuielile și să nu vă faceți griji cu privire la pedeapsa de 10% cât timp ați fost în șomaj pentru mai mult de douăsprezece săptămâni.

Retrageri efectuate la sau după Ziua Beneficiarului IRA se transformă în 59,5 ani

În cele din urmă, ajungem la ultima scutire timpurie de retragere pentru proprietarii IRA și este cea la care ar trebui să aspirați: să trăiți până la vârsta de 59,5 ani, moment în care puteți începe să vă trageți contul. Acesta este punctul în care ați trecut linia de sosire și sunteți considerat suficient de aproape de vârsta de pensionare încât nu trebuie să vă faceți griji.

Înainte de a face o retragere timpurie de la IRA

Dacă vă gândiți să vă retrageți din timp de la IRA, asigurați-vă că vă consultați cu un contabil calificat, consultant profesional, consultant de investiții înregistrat sau alți profesioniști, deoarece regulile pot fi dificilă.

De exemplu, beneficiarul unui IRA este supus unei perioade de așteptare de cinci ani, măsurată în impozit, nu în calendar, ani în care o retragere nu poate fi scutită de pedeapsa de retragere anticipată, chiar dacă ar fi fost altfel.

Există reguli unice pentru angajații recent înscriși într-o IRA simplă, la o afacere mică care vă penalizează, chiar dacă aveți 59,5 ani dacă efectuați retrageri într-un anumit număr de ani după înscrierea în plan.

Există anumite retrageri Roth IRA, care ar putea fi scutite de pedeapsa de retragere rapidă, dar pot chiar să vă determine să vă supuneți impozitului pe venit chiar și atunci când nu ați fi fost în mod obișnuit. Aceasta este una dintre acele situații în care detaliile contează și trebuie să le cunoașteți pe toate.