Ce înseamnă FBO?
Un Trust FBO
Termenul FBO este folosit adesea atunci când un trust viu este numit beneficiar al unei polițe de asigurare de viață. S-ar putea să observați o desemnare ca aceasta ca denumire a beneficiarului politicii:
"Jane Smith Trust de viață UAD 02/17/17 FBO Jake și Joe Smith."
Traducerea are loc în felul următor: Jane Smith a creat un trust viu, în baza unui acord din 17 februarie 2017, de a deține polița de asigurare de viață și de a-și colecta eventualele venituri.
Încrederea este în favoarea fiilor ei, Jake și Joe Smith, care vor moșteni beneficiile morții politicii atunci când moare. Desemnarea FBO stabilește în mod eficient scopul trustului viu. Jake și Joe sunt beneficiarii principali ai trustului.
Alte denumiri FBO
O denumire FBO poate apărea în orice cont sau activ care poartă o denumire a beneficiarului - termenul nu este rezervat pentru încredere în viață. Aici sunt cateva exemple.
- Jane Smith vrea să se rostogolească peste 401 (k) la IRA . Ea face toate aranjamentele corespunzătoare și primește un cec de la administratorul planului de 401 (k) pentru soldul contului. Cea mai mare parte a cecului va fi făcută administratorului planului IRA cu notația "FBO Jane Smith". Fondurile au fost direcționate către noul cont și sunt în beneficiul lui Jane. Dacă ar fi fost efectuată cecul către Jane, s-ar fi putut număra ca distribuție 401 (k) impozite și penalități în cazul în care nu a depus-o direct în alt cont de pensionare într-o perioadă limitată de timp.
- Copiii nu pot să-și dețină în mod legal propriile lor bani sau proprietăți, astfel încât, uneori, vor apărea și denumiri FBO pe cecuri sau alte instrumente financiare care îi direcționează fonduri. Dacă un minor urma să moștenească 50.000 $ din averea unei rude, cecul ar putea citi "FBO Sally Smith" după numele mamei lui Sally ca beneficiar sau, dacă părinții au murit, numele conservatorului sau mandatarului care va conduce copilului și a banilor până la vârsta majoratului. Acest lucru s-ar putea întâmpla și în cazul în care beneficiarul fondurilor este incapabil să fie mintal sau altfel nu poate să se ocupe de afacerile sale, astfel încât altcineva a fost desemnat să o facă pentru ea.
- O denumire FBO ar putea apărea și în cazul unui transfer electronic de fonduri către o bancă. Cecul poate fi efectuat la bancă, dar va fi imediat transferat în contul unui anumit beneficiar.
- Desemnarea ar putea apărea, de asemenea, dacă trimiteți bani unei organizații caritabile numite pentru a strânge bani pentru o anumită cauză, cum ar fi "The Hospice Fund FBO Jane Smith".
NOTĂ: Legile se pot schimba periodic și informațiile de mai sus pot să nu reflecte cele mai recente modificări. Consultați un avocat sau un consultant financiar pentru cele mai recente recomandări dacă intenționați să numiți un beneficiar FBO în orice cont. Informațiile conținute în acest articol nu sunt destinate consultării juridice și nu reprezintă un substitut pentru consultanța juridică.