Aflați ce să luați în considerare atunci când stabiliți cine vă va moșteni bunurile
Deși poate părea simplu să folosiți primul nume care vine în minte (un soț, un copil sau un frate) pe formularul de desemnare a beneficiarului, ar trebui să cunoașteți mai întâi ramificațiile. Iată un ghid pentru ce este implicat.
Descrierea beneficiarului
Cele mai multe planuri de pensionare , anuități și polițe de asigurare de viață vă permit să decideți ce ar trebui să se facă din activele dvs. în cazul văzutului dumneavoastră.
Ei fac acest lucru cerându-vă să desemnați beneficiari.
Beneficiarul primar (sau beneficiarii) moștenesc mai întâi. Dacă sunt morți sau dacă mor cu dvs., activele dvs. ar merge în schimb la oricare dintre beneficiarii secundari pe care i-ați desemnat. Acești beneficiari secundari sunt adesea menționați ca beneficiari contingenți în formularele de cont.
Pentru a desemna beneficiari, va trebui să denumiți numele și va trebui să determinați ce procent din activele dvs. va ajunge la fiecare beneficiar.
Beneficiarii pot include pe cei care vin în minte - soți, copii și alte rude. Alternativ, pot include prieteni, trusturi, organizații de caritate și instituții.
Rețineți că desemnările beneficiarilor devin, în general, active imediat după deces și înlocuiesc orice informație privind bunurile moștenite furnizate în voința ta. Asta înseamnă că activele dvs. nu vor trebui să treacă prin probate, o procedură legală care poate fi consumatoare de timp și, eventual, foarte costisitoare.
Dar, de asemenea, înseamnă că trebuie să vă asigurați că denumirile dvs. actuale de beneficiari reflectă cele mai recente dorințe ale dvs., deoarece voința voastră nu poate să le înlocuiască. Este o idee bună să revizuiți beneficiarii desemnați în fiecare an, pentru toate conturile dvs. De asemenea, este important să vă actualizați informațiile despre beneficiar după orice schimbare majoră de viață, cum ar fi căsătoria, divorțul sau nașterea unui copil.
Ce să considerăm în acest proces
Soții pot, în general, să moștenească bunuri unul față de celălalt, fără a genera impozite pe proprietăți sau, în cazul conturilor de pensii, să fie forțați să primească plăți impozabile obligatorii. (Dacă soțul moștenitor a avansat 70 1/2, se aplică regulile normale de distribuire a contului de pensionare - consultați-vă cu consultantul fiscal pentru detalii, deoarece regulile sunt complexe.)
Alți moștenitori, cu toate acestea, se pot confrunta cu unele consecințe.
Încărcarea prea multor bunuri asupra unor moștenitori poate face ca bunurile acelor moștenitori să plătească impozit pe bunurile federale. Menținerea potențialilor moștenitori ai potențialilor dvs. intenții le permite să planifice în consecință.
Multe tipuri de planuri de pensionare, inclusiv 401 (k) s și cele mai multe forme de conturi individuale de pensionare, vor obliga pe beneficiarii dvs. să ia banii acum într-o sumă forfetară și să plătească impozite pe întreaga sumă sau să ia distribuțiile impozabile necesare în fiecare an în sume care se bazează pe tabelele speranței de viață a serviciului intern de venituri. Roth IRA sunt scutite deoarece ați plătit deja impozite pe banii în ele.
O modalitate de a evita impozitele pe moștenirea dvs. este de a desemna ca moștenitor un grup de caritate sau un grup non-profit, cum ar fi o fundație universitară. Dacă faceți asta, nu există nici un impozit pe transfer sau pe viitoarea utilizare a banilor.
Crearea unui trust pentru minori sau alții
Copiii minori, un grup care poate include pe oricine până la vârsta de 21 de ani în unele state, nu pot moșteni în mod direct activele dintr-o anuitate, un plan de pensionare sau o poliță de asigurare de viață. Exemple de două tipuri de trusturi create pentru minori sau alte persoane includ o încredere testamentară și o încredere vie revocabilă. Consultați-vă cu un avocat, dacă este necesar, pentru a crea trusturi pentru ei. Încrederea pe care o creați poate fi denumită în lista dvs. de beneficiari.
Poate doriți să creați încredere pentru beneficiarii cu dizabilități mintale, dacă nu sunt capabili să se ocupe de treburile proprii. Aceste tipuri de trusturi sunt deseori denumite " încredere în nevoi speciale" .
rezumat
Există multe considerente importante pe care trebuie să le faceți atunci când alegeți beneficiarii pentru un cont de pensionare, o anuitate sau o poliță de asigurare de viață.
Asigurați-vă că aveți timp pentru a vă revizui cu atenție alegerile pentru a vă asigura că dorințele dvs. sunt la zi și pentru a ajuta pe cei dragi să evite durerile de cap viitoare.