401k Planul de pensii pentru începători

Începeți să vă asigurați viitorul

Oricine este familiarizat cu valoarea de timp a banilor știe că chiar și sumele mici, atunci când sunt complicate pe perioade lungi, pot avea ca rezultat mii, sau chiar milioane, de dolari în plus. Acest adevăr simplu este unul dintre motivele pentru care mulți planificatori financiari recomandă conturi și investiții avantajate din impozite, cum ar fi obligațiunile tradiționale / Roth IRA și municipale. În trecut, aceste decizii nu erau la fel de importante din cauza prevalenței planurilor de pensii cu beneficii determinate.

Astăzi, aceste pensii din lumea veche se îndreaptă spre multe firme din SUA; în schimb, cea mai mare parte a forței de muncă de astăzi este probabil să-și găsească anii de pensionare finanțați din veniturile planului lor de pensii de 401k.

Ce este un plan de pensionare de 401k?

Un plan de pensionare de 401k este un tip special de cont finanțat prin deduceri de plată înainte de impozitare. Fondurile din cont pot fi investite într-o serie de acțiuni , obligațiuni, fonduri mutuale sau alte active și nu sunt impozitate pe câștiguri , dividende sau dobânzi de capital până când nu sunt retrase. Vehiculul pentru economii la pensie a fost creat de Congres în 1981 și își face numele din secțiunea codului intern privind veniturile care îl descrie; îl ghiciți - secțiunea 401k.

Care sunt avantajele unui plan de pensionare de 401k?

Există cinci beneficii cheie care fac investiția printr-un plan de pensionare de 401k deosebit de atractivă. Sunt:

Avantajele fiscale ale planurilor de pensii de 401k

Așa cum sa menționat în introducere, beneficiul principal al unui plan de pensionare de 401k este tratamentul fiscal favorabil primit de la unchiul Sam. Dividendele, dobânzile și câștigurile de capital nu sunt impozitate până când nu sunt plătite; în același timp, aceștia pot să compenseze taxele amânate în cont.

În cazul unui lucrător tânăr cu trei sau patru decenii înaintea lor, aceasta poate însemna diferența dintre a trăi la hotelul Plaza sau la bugetul 8.

Angajatorul se potrivește pentru planurile de pensionare de 401k

Mulți angajatori , într-un efort de a atrage și de a-și păstra talentele, oferă un anumit procent din contribuția angajatului. Potrivit broșurii "Total Pay Package" a Starbucks, de exemplu, compania se va potrivi cu un procent din primele 4% din salariul angajatului care contribuie la planul lor de pensii de 401 (k) . Angajații din cadrul companiei pentru mai puțin de 36 de luni primesc un meci de 25%; 36-60 de luni primesc un meci de 50%; 60 până la 120 de luni primesc un meci de 75 la sută; 120 sau mai multe luni primesc un meci de 150%.

Cu alte cuvinte, un angajat care lucreaza la gigantul cafelei timp de peste zece ani si a castigat 100.000 de dolari, care au contribuit cu 4.000 $ la 401 (k), ar primi un depozit de 6.000 $ in cont direct de la companie (meci de 150% din contributia de 4.000 $) depuse peste pragul de 4%, nu ar primi un meci.

Chiar dacă aveți o datorie cu carduri de credit de mare interes, este de preferat, în aproape toate cazurile, să contribuiți la suma maximă pe care compania dvs. o va potrivi!

Motivul este simplu de matematică: dacă plătiți 20% pe un card de credit și compania dvs. vă potrivește cu dolarul-pentru-dolar (o rată a câștigului de 100%), veți ajunge mai sărac, achitând datoria . Factor în câștigurile amânate din impozite generate de planul 401 (k), iar discrepanța devine și mai mare. Pentru mai multe informații pe această temă, vă sugerez să citiți lucrarea lui Suze Orman.

Deși tema va fi discutată mai detaliat mai târziu în acest articol, trebuie să fiți conștient de faptul că contribuțiile de angajare de până la 6% din salariul angajat înainte de impozitare nu sunt incluse în limita anuală. De exemplu, dacă te-ai calificat, ai putea să faci o contribuție de 401k de 16.500 $ în 2009 și angajatorul tău să se potrivească încă cu primele 6% din salariul tău; acel meci ar fi depus peste și peste suma de 16.500 $ pe care ați contribuit-o direct.

Particularizarea investițiilor și flexibilitatea

401k planurile de pensionare oferă angajaților o gamă de opțiuni privind modul în care activele lor sunt investite. O persoană care știe că nu are o toleranță ridicată la risc ar putea opta pentru o alocare mai activă a activelor în cazul investițiilor cu risc scăzut, cum ar fi obligațiunile pe termen scurt ; de asemenea, un tânăr profesionist interesat de construirea averii pe termen lung ar putea pune un accent mai mare pe acțiuni. Multe întreprinderi permit angajaților să achiziționeze un fond de acțiuni pentru un plan de pensionare de 401k la un discount, deși mulți consultanți financiari recomandă să nu se dețină o parte substanțială din acțiunile angajatorului dvs. în proporție de 401k în lumina scandalurilor Enron și Worldcom . Puteți obține mai multe informații prin citirea investiției în stocul angajatorului dvs. - idee bună sau dezastru care așteaptă să se întâmple? .

Unul dintre beneficiile unui plan de pensionare de 401k este că poate urma un angajat pe tot parcursul carierei sale. La schimbarea angajatorilor, investitorul are patru opțiuni:

1.) Lăsați activele sale în planul de pensionare al angajatului vechi de 401k
Mulți administratori de plan de 401k percepe păstrarea înregistrărilor și alte taxe pentru a vă administra contul, indiferent dacă sunteți încă în companie. Aceste taxe pot lua o mușcătură semnificativă din valoarea netă viitoare, mai ales dacă aveți conturi menținute la mai mulți angajatori diferiți.

2.) Completați o revizuire de 401k la planul noului angajator de 401k
Practic vorbind, această opțiune este disponibilă numai dacă angajatul are o altă ofertă de muncă înainte de a-și părăsi actualul angajator. În unele cazuri, o răsturnare IRA poate fi cea mai bună opțiune, deoarece este simplă. De unde știi dacă este alegerea potrivită? Decizia trebuie luată în mare măsură pe baza opțiunilor de investiții ale noului plan de 401k. Dacă nu sunteți mulțumit de opțiunile disponibile, completați o răsturnare de 401k cu un IRA poate fi o opțiune mai bună.

3.) Finalizați o răsturnare de 401k și mutați activele într-un cont individual de pensionare ( IRA )
Finalizarea unei răsturnări de 401k este aproape întotdeauna cea mai bună alegere pentru cei interesați să ofere o pensie confortabilă, deoarece permite capitalului investitorului să continue să compenseze impozitul amânat, oferind în același timp un control maxim asupra alocării activelor (adică nu vă limitați la investițiile oferite de către furnizorul de plan de 401k.) Iată cum funcționează: Se distribuie o distribuție a activelor planului actual de 401k (aceasta este raportată pe formularul IRS 1099-R.) Odată ce activele sunt primite de angajat, acestea trebuie să fie incluse în noul plan de pensionare în termen de șaizeci de zile; acest depozit este raportat la formularul IRS 5498.

Guvernul limitează transferurile de 401k la o dată la douăsprezece luni.

4.) Retrageți încasările, plătind impozite și taxa de penalizare de 10%
Cu excepția lipsei de a profita de programul de potrivire a contribuțiilor unui angajator, recuperarea unui salariu de 401k în cazul părăsirii locurilor de muncă reprezintă cea mai proastă decizie pe care un individ o poate face.

Potrivit unui comunicat de presă al Centrului de ajutor 401K, cercetările indică faptul că "până la 66% din schimbătorii de locuri de muncă de la Generația X iau bani în momentul în care își părăsesc locul de muncă, iar 78% dintre lucrătorii cu vârsta cuprinsă între 20 și 29 de ani primesc bani". numai impozitele și taxele de penalizare; într-adevăr, pierderea financiară mai mare provine din decenii de comprimare amânată din impozit pe care capitalul ar fi putut-o câștiga dacă proprietarul contului ar fi ales să inițieze o răsturnare de 401k.

Scopul planului tău de pensionare de 401k este de a oferi pentru anii tăi de aur. Există vremuri, totuși, atunci când aveți nevoie de numerar și nu există alte opțiuni viabile decât să vă atingeți oul cuibului. Din acest motiv, guvernul permite administratorilor de planuri să ofere participanților împrumuturi de 401k (să fie conștienți de faptul că guvernul nu solicită acest lucru și, prin urmare, nu este întotdeauna disponibil).

Primul beneficiu al împrumuturilor de 401k este că veniturile nu sunt supuse impozitelor sau taxei de penalizare de zece procente, cu excepția cazului în care nu se efectuează plata.

Guvernul nu stabilește orientări sau restricții privind utilizarea pentru împrumuturi de 401k . Mulți angajatori, totuși, fac; acestea pot include soldurile minime de împrumut (de obicei, 1.000 de dolari) și numărul de credite restante în orice moment, pentru a reduce costurile administrative. În plus, unii angajatori impun ca angajații căsătoriți să obțină consimțământul soțului / soției înainte de a obține un împrumut, teoria fiind că ambele sunt afectate de decizie.

401k limite de împrumut

În cele mai multe cazuri, un angajat poate împrumuta până la 50% din soldul contului său de până la maximum 50.000 $. Dacă angajatul a încheiat un împrumut de 401 000 în ultimele douăsprezece luni, acesta va putea să împrumute doar jumătate din soldul contului său până la 50 000 USD, mai puțin soldul restant al împrumutului anterior. Împrumutul de 401k trebuie returnat în următorii cinci ani, cu excepția achizițiilor la domiciliu, care sunt eligibile pentru un orizont de timp mai îndelungat.

401k Cheltuieli cu dobânzile la împrumut

Chiar dacă îți împrumuți de la tine, tot trebuie să plătești dobânzi ! Cele mai multe planuri stabilesc rata standard a dobânzii la prime plus un plus de unul sau două procente. Beneficiul este dublu: 1.) spre deosebire de dobânda plătită unei bănci, veți obține în cele din urmă acești bani înapoi sub formă de plăți calificate la sau aproape de pensionare și 2.) dobânda pe care o veți plăti înapoi în planul dvs. 401k este impozit -sheltered.

Neajunsurile împrumuturilor de 401k

Cel mai mare pericol de a obține un împrumut de 401k este că va perturba procesul de mediere a costului dolarului . Acest lucru are potențialul de a reduce în mod semnificativ rezultatele pe termen lung. O altă considerație este stabilitatea ocupării; dacă un angajat renunță sau este reziliat, împrumutul de 401k trebuie să fie rambursat integral, în mod normal, în termen de șaizeci de zile. În cazul în care participantul la plan nu respectă termenul limită, se va declara o neplată și vor fi evaluate impozitele și taxele.

401k Retragere de greutăți

Ce se întâmplă dacă angajatorul dvs. nu oferă împrumuturi de 401k sau nu sunteți eligibil (ă)? Este posibil să aveți în continuare posibilitatea de a accesa banii în cazul în care sunt îndeplinite următoarele patru condiții (rețineți că guvernul nu cere angajatorilor să efectueze retrageri de 401k, așa că trebuie să faceți o verificare cu administratorul planului):

  1. Retragerea este necesară din cauza unei nevoi financiare imediate și grave
  2. Retragerea este necesară pentru a satisface această necesitate (adică nu puteți obține banii în altă parte)
  3. Valoarea împrumutului nu depășește valoarea nevoii
  4. Ați obținut deja toate împrumuturile distribuite sau neimpozabile disponibile conform planului dvs. de 401k

Dacă aceste condiții sunt îndeplinite, fondurile pot fi retrase și utilizate pentru unul din următoarele cinci scopuri:

  1. O achiziție primară de la domiciliu
  2. Învățământul superior , sală și bord și taxe pentru următoarele 12 luni pentru dvs., soțul / soția, persoanele aflate în întreținere sau copiii dvs. (chiar dacă nu mai depind de dvs.)
  3. Pentru a preveni evacuarea de la domiciliu sau blocarea locului de cazare în locuința principală
  4. Greutăți financiare grave
  5. Cheltuieli medicale deductibile care nu sunt rambursate pentru dvs., soțul / soția sau persoanele aflate în întreținerea dumneavoastră

Toate retragerile de greutate de 401k sunt supuse impozitelor și pedeapsa cu zece procente. Aceasta înseamnă că o retragere de 10.000 $ poate avea ca rezultat nu numai numerar semnificativ mai mic în buzunar (poate puțin mai mic de 6.500 $ sau 7.500 $), dar vă va face să renunțați pentru totdeauna la creșterea amânată care ar fi putut fi generată de aceste active. Achitarea retragerii de 401k nu poate fi returnată în cont după efectuarea plății.

Retragerea neajunsurilor financiare 401k

Deși investitorul trebuie să plătească în continuare impozite pentru retragerile de nefinanțare, se renunță la taxa de penalizare de zece procente. Există cinci modalități de calificare:

  1. Ai devenit în totalitate și permanent invalid
  2. Datoriile dvs. medicale depășesc 7,5 la sută din venitul brut ajustat
  3. O instanță judecătorească ți-a ordonat să dai fondurile soțului tău divorț, unui copil sau unui dependent
  4. Sunteți permanent concediați, terminați, renunțați sau pensionați devreme în același an la vârsta de 55 ani sau mai târziu
  5. Sunteți permanent concediați, terminat, renunțați sau pensionați și ați stabilit un program de plăți pentru retrageri regulate în cantități egale din restul vieții naturale preconizate. Odată ce prima retragere a fost făcută, investitorul trebuie să continue să le ia timp de cinci ani sau până când atinge vârsta de 59 1/2 , în funcție de care dintre acestea este mai lungă.

O retragere de greutate de 401k ar trebui să fie o ultimă soluție. Un IRA , de exemplu, are o scutire de retragere pe durata vieții de 10.000 de dolari pentru o casă fără strini atașate.

Care este limita maximă de contribuție pentru contul dvs. 401k? Răspunsul depinde de planul dvs., de salariul dvs. și de liniile directoare ale guvernului. Pe scurt, limita contribuției dvs. este cea mai mică din suma maximă pe care angajatorul o permite ca procent din salariu (de exemplu, dacă angajatorul dvs. vă permite să vă alocați 4% din salariul dvs. și câștigați înainte de impozitare 20.000 $, limita maximă de contribuție este de 800 USD) , sau liniile directoare ale guvernului, după cum urmează:

401k Limite maxime de contribuție
2004: 13.000 de dolari
2005: 14 000 de dolari
2006: 15.000 de dolari
2007: 15.500 dolari
2008: 15.500 dolari
2009: 16.500 dolari
2010: 16.500 USD plus indicele inflației (în creșteri de 500 USD)

Odată cu atingerea anului 2010, limita maximă a contribuției maxime va fi majorată în funcție de variația costului vieții (inflația) în trepte de 500 $.

Contribuții de capturare

Dacă aveți vârsta de 50 de ani sau mai mult și angajatorul dvs. oferă o contribuție de "recuperare" pentru suma de 401k, sunteți eligibil să contribuiți la sume suplimentare până la limitele maxime de contribuție după cum urmează:

401k Limite maxime de contribuție la captare
2004: 3.000 de dolari
2005: 4.000 de dolari
2006: 5.000 de dolari
2007: 5.000 de dolari
2008: 5.000 de dolari
2009: 5.500 de dolari
2010: 5.500 USD plus un indice de inflație (în creșteri de 500 USD)

Odată cu atingerea anului 2010, limita maximă a contribuției maxime va fi majorată pe baza modificărilor costului vieții ( inflației ) în creșteri de 500 USD.

O memento pentru Contribuții de potrivire a angajatorilor și limite de contribuție de 401k

Încă o dată, contribuția angajatorului care corespunde unei contribuții de până la șase la sută din salariul angajat înainte de impozitare nu este inclusă în contribuție. De exemplu, dacă te-ai calificat, ai putea să faci o contribuție de 401k de 16.500 $ în 2009 și angajatorul tău să se potrivească încă cu primele șase la sută din salariul tău; acel meci ar fi depus peste și peste suma de 16.500 $ pe care ați contribuit-o direct.