Înțelegerea modului în care funcționează limitele 401 (k)
Congresul american, desigur, a pus limite asupra sumei de bani pe care o puteți contribui în fiecare an. În caz contrar, o persoană cu un venit foarte ridicat ar putea pune milioane în milioane de dolari în planul lor de 401 (k) în fiecare an, costând veniturile guvernamentale semnificative.
Prin plasarea limitelor contribuțiilor, Congresul se poate asigura că clasa de mijloc beneficiază cel mai mult de avantajele fiscale ale planurilor de 401 (k).
Cele trei tipuri de 401 (k) limite de contribuție
Calculând cât de mulți bani vi se permite să puneți într-un 401 (k) poate fi un pic dificil. În consecință, trebuie să fiți extrem de atenți să nu depășiți limitele de contribuție de 401 (k) în vigoare în orice an. Ceea ce face ca limitele oarecum mai complicate decât cele de pe un IRA tradițional sau un IOT Roth este faptul că, în toate scopurile și scopurile, există trei tipuri diferite de limite plasate în contribuțiile dvs. 401 (k).
- Limita de Contribuție pentru Eliberarea Electivă 401 (k) reprezintă suma pe care proprietarul contului 401 (k) poate să o contribuie din salariul său propriu. În 2018, această parte a limitei 401 (k) a fost stabilită la 18.500 dolari.
- Limita de contribuție 401 (k) pentru Catch-Up reprezintă bani suplimentari pe care lucrătorii cu vârsta de peste 50 de ani pot contribui la economiile lor de pensii . Începând cu anul 2018, această cifră este stabilită la 6.500 dolari. Astfel, o persoană de peste 50 de ani poate contribui la suma de 25.000 de dolari.
- Alte 401 (k) limite de contribuție reprezintă o regulă "captură totală". În principiu, suma totală a tuturor contribuțiilor de amânare la plată, plus contribuțiile de recuperare, plus eventualele banii adăugate contului de către angajator în fonduri de potrivire sau sisteme de bonusuri etc. nu poate depăși 100% din compensația dvs. sau 55.000 USD în anul 2018.
Acest ultim lucru este important. În esență, înseamnă că, dacă ai mai puțin de 50 de ani, cei mai mulți bani pe care îi poți primi într-un an 401 (k) într-un an dat sunt 55.000 de dolari. Dintre acestea, numai 18.500 dolari pot veni din propria contribuție. Celelalte 36.500 de dolari trebuie să vină de la angajatorul tău. Foarte puțini angajatori oferă pachete destul de generoase de 401 (k) pentru a profita de aceste limite.
Ce se întâmplă dacă depășiți limitele de contribuție de 401 (k)?
Dacă sunteți suficient de norocos pentru a vă putea maximiza contribuțiile de 401 (k) , poate fi o provocare puțin să determinați cât de mult să renunțați în fiecare lună fără a aduce prea mult în mod neașteptat. Cea mai ușoară cale este să iei 18.500 de dolari și să o împarți cu venitul brut. Acest lucru va determina cât de mult va fi scos din fiecare salariu și direcționat spre planul dvs. 401 (k). Dacă venitul crește în cursul anului, va trebui să ajustați această cifră în consecință.
Dacă contribuieți mai mulți bani la contul dvs. 401 (k) decât vă sunt permise, aveți până la 15 aprilie să spuneți planului să vi se returneze banii. Această plată excedentară se referă la o amânare excesivă. Dacă ați primit o deducere fiscală , va trebui să o returnați după retragerea excesului de amânare, dar nu trebuie să aplicați pedeapsa de retragere suplimentară de 10% .
Este responsabilitatea dvs. să capturați excesul de 401 (k) contribuții, nu angajatorul dumneavoastră. Dacă nu eliminați excedentul înainte de termenul limită de depunere a impozitelor în anul în care a fost efectuată eroarea, vă veți confrunta cu sancțiuni rigide, o formă de dublă impunere și chiar dacă întregul dvs. plan de pensionare va fi reclasificat drept necalificat, care ar avea implicații financiare enorme dacă ați construit un ou cuib de dimensiuni decente.
Limitele de contribuție 401 (k) ar putea fi diferite dacă sunteți un angajat superior
Dacă vă calificați drept un așa-numit angajat foarte compensat, ceea ce înseamnă că ați făcut mai mult de 120.000 dolari de la angajatorul dvs. în 2018, este posibil să aveți o limită mai mică de 401 (k) decât ați avea altfel. Acest lucru se poate întâmpla dacă planul angajatorului dvs. este considerat "greu de top". În termeni simpli, un plan este considerat "foarte greu" dacă cel mai mare câștigător al companiei (oricine câștigă mai mult de 175.000 de dolari) realizează mai mult de 60% din contribuțiile totale.
Congresul a vrut să se asigure că planurile 401 (k) nu au fost utilizate doar pentru a beneficia de avantaje mai mari în structura de conducere.
Discutați cu un specialist în pensie, avocat fiscal, contabil calificat și / sau resurse umane dacă aveți întrebări
Normele și reglementările privind planurile de pensionare sunt notorii complexe. Dacă faceți o greșeală, aceasta ar putea afecta în mod semnificativ finanțele familiei dumneavoastră. Dacă credeți că ați făcut ceva greșit sau dacă sunteți în pericol să încălcați una dintre dispozițiile care guvernează planul de pensionare, discutați cu oamenii potriviți și rezolvați problema cât mai curând posibil.