Proprietarii de afaceri mici care doresc să salveze o tonă au opțiunea Safe Harbor 401 (k)
Problema portului sigur 401 (k) s este proiectată să rezolve
Înainte de a încerca să înțelegeți ce este un port sigur 401 (k), ar trebui să știți de ce cineva ar dori unul. Majoritatea planurilor de 401 (k) se confruntă cu un test anual de nediscriminare. IRS verifică dacă un angajat sau un proprietar de afaceri cu un grad ridicat de compensare plătește 401 (k) contribuții pentru anul, în timp ce ceilalți angajați rămân în economiile lor.
IRS dorește să vadă că toți angajații profită de planul de pensionare, nu doar cei care au locuri de muncă cu venituri mari. Deci, testează planul pentru a afla dacă contribuțiile medii ale angajaților foarte compensați (cei care au câștigat cel puțin 120.000 dolari în 2016 sau dețin mai mult de 5% din acțiunile companiei) nu depășesc contribuțiile medii ale tuturor celorlalți cu mai mult de 2 la sută.
Dacă sunteți proprietar al unei companii și 401 (k) are rate de adopție scăzute sau rate de salvare în rândul angajaților rang-și-fișier, acesta poate genera un drapel pentru IRS. Potrivit Planului de sponsor al Consiliului american (o afacere de lobby pentru industria de planificare a pensiilor), majoritatea întreprinderilor trec testul, dar în jur de 40% pretind că au raportat rambursarea sau restricționarea contribuțiilor planului pentru a face acest lucru.
Așa este, rambursarea contribuțiilor! IRS poate respinge, de fapt, o contribuție la planul de pensii pe care îl consideră excesivă.
Atunci tu sau angajatul tău îi va datora impozitul pe venit federal și de stat pe bani. Ar putea exista și o taxă de penalizare de 10%. Dacă planul nu poate fi stabilit prin contribuții rambursate, există riscul ca toate economiile dvs. de 401 (k) să fie rambursate. (Există o poveste fascinantă de către Centrul de ajutor 401k, care descrie sentimentul de incertitudine al unui angajat după ce planul angajatorului său nu a reușit un test de nediscriminare.) Ar fi cea mai proastă zi a planului tău de pensionare și ar putea descuraja sau stricie cu adevărat economiile proprietarilor de afaceri mici angajații lor.
Ce este un port sigur 401 (k)?
Un port sigur 401 (k) este o modalitate de a structura un plan care trece automat testul de nediscriminare sau îl evită cu totul. Este relativ ușor de făcut, dar angajatorul trebuie să contribuie la planul fiecărui angajat - același procent de salariu pentru toată lumea. De exemplu, pentru fiecare contribuție a unui angajat, compania adaugă încă 5% din salariu. Suma pe care o potriviți depinde de propria dvs. contribuție ca proprietar al unei companii.
Nu este permis un program de lungă durată cu planurile de securitate în condiții de siguranță, contribuțiile fiind integral vărsate atunci când sunt făcute. Aceasta înseamnă că trebuie să oferiți tuturor angajaților ponderea lor - chiar și celor care părăsesc sau sunt concediați în cursul anului. Puteți să vă proiectați planul de a limita contribuțiile potrivite numai acelor angajați care amână compensații sau contribuie pentru toată lumea, inclusiv acei angajați care nu contribuie la propriile planuri.
Potrivit SafeHarbor401k.org, planurile pot aloca contribuții în trei moduri:
- De bază: Angajatorul se potrivește cu 100% din primele 3% din compensație, plus 50% din următoarele 2% din compensație.
- Îmbunătățită: Angajatorul se potrivește cu 100% pentru primele 4% din compensație.
- Non-electivă: Angajatorul contribuie cu 3% la compensare tuturor angajaților eligibili.
Poate fi un preț mic care să plătească pentru asigurarea că planul tău propriu va trece în mână. Dacă planul dvs. include deja contribuții de 401 (k), este posibil să fiți deja în siguranță. Se poate atașa o dispoziție de siguranță pentru orice tip de plan de pensionare sau 401 (k). Dar este nevoie de o mulțime de notificări scrise și educație pentru participanții la plan. Și trebuie să primească aceste documente în termen de 30-90 de zile de la începerea angajării. Odată ce ați realizat un plan, ar trebui să fie suficient de ușor să executați.
Configurarea unui port sigur 401 (k)
Obținerea unui plan stabilit este partea dificilă. Nu este un proiect de tip "do-it-yourself". Chiar dacă avocatul dvs. fiscal, planificatorul financiar sau contabilul doriți să stabiliți un plan pentru dvs., este logic să discutați cel puțin cu un administrator de plan profesional și să decideți dacă un specialist are mai multă sens.
Există chiar și alternative la un port sigur 401 (k). O afacere poate structura un plan care să se bazeze pe vârstă, astfel încât investitorii cei mai apropiați de pensionare să poată beneficia mai mult de contribuțiile angajatorului. Există, de asemenea, un lucru numit un nou plan de comparabilitate, care sparge angajații în funcție de clase sau niveluri, angajații mai în vârstă sau cei mai importanți având o cotă de profit mai mare. Găsiți pe cineva care înțelege diferitele opțiuni, vă poate explica și apoi găsește o modalitate de a maximiza limitele de contribuție pentru dvs. și alți angajați-cheie.
Planurile Safe Harbor 401 (k) tind să fie mai potrivite pentru companiile cu venituri previzibile. Dacă afacerea dvs. poate avea dificultăți în găsirea unor fonduri potrivite în mod consecvent, atunci alte planuri de 401 (k) pot fi o alternativă mai bună la Safe Harbor 401 (k).
Pentru a găsi un plan de pensionare 401 (k) sau personalizat pentru o afacere mică, Centrul de ajutor 401k oferă o listă de furnizori de planuri de pensii. De asemenea, vă puteți adresa proprietarilor de afaceri sau profesioniștilor financiari din zona dvs. pentru preferințele locale. Întreprinderile planificate nu sunt neapărat mai bune decât experții cunoștinți care locuiesc în zona dvs. Când căutați un port sigur, plătește să faceți cumpărături.