Cuplurile pot folosi QDRO pentru a împărți activele de pensionare în divorț
Complicarea în continuare a situației este situația avantajată din punct de vedere fiscal a conturilor de pensii calificate. În situațiile tipice, orice măsură luată înainte de pensionare poate face obiectul unor sancțiuni rapide de retragere . Dar divorțurile nu sunt decât tipice. Acolo unde documentele potrivite vă pot ajuta. Se numește o ordine QDRO calificată , iar dacă vă divorți un soț este ceea ce aveți nevoie pentru a împărți activele planului de pensii. Un QDRO este în esență un document, redactat într-un mod specific, care recunoaște un beneficiar alternativ al activelor din cont. Cu alte cuvinte, este o hotărâre judecătorească care garantează că mai mult de o persoană va beneficia de economiile la pensie.
Înțelegerea QDRO
Există câteva lucruri foarte importante de știut despre un QDRO, deoarece ignoranța poate fi costisitoare. Indiferent de vârsta dvs., banii retrași printr-un QDRO nu sunt supuși unei taxe tipice de penalizare de 10%.
Din nefericire, ai putea să faci față cu ușurință acele acuzații de penalizare cu o greșeală simplă QDRO.
O QRDO este o ordine de relații interne, adică este făcută de un judecător sau decret și este la fel de gravă ca și sprijinul copilului, pensia alimentară sau orice altă proprietate acordată fiecărui soț într-un divorț. Statul trebuie să introducă o hotărâre sau decret care aprobă sau aprobă QDRO și trebuie, de asemenea, să fie recunoscut de guvernul federal în cadrul ERISA .
Beneficiarul supleant poate fi un soț / soție, fost soț / soție, copil sau alt dependent. Alte tipuri de beneficiari supleanți nu vor fi luați în considerare.
Acest document trebuie structurat într-un anumit mod pentru a fi considerat valabil. Trebuie să includă:
- Numele proprietarului planului și adresa poștală
- Numele și adresa poștală ale beneficiarului alternativ
- Procentajul va fi alocat beneficiarului
- Cum se determină acest procent
- Numărul de plăți incluse în comandă
- Modalitățile de efectuare a plăților
Trebuie să fie corect verificată pentru a fi considerată valabilă conform legii. Odată aprobat, documentul QDRO este dat administratorului planului, care execută planul în cadrul QDRO. Administratorul planului va notifica beneficiarului alternativ ordinul, împreună cu validitatea și instrucțiunile acestuia. Calendarul acțiunilor va fi evidențiat.
Cum să obțineți un QDRO
Dacă vă divorțiți, începeți prin a solicita mai multe informații prin intermediul administratorului pensiei pentru beneficiu definit 401 (k) , 403 (b) , 457 (b) , sau al unui cont de pensionare aferente (fără a include IRA). Este posibil să existe un formular standard utilizat de planul care este gratuit și ușor de completat pe cont propriu. Un avocat poate, de asemenea, să redacteze un QDRO în numele dvs., ceea ce ar putea fi în valoare de cheltuielile adăugate dacă oferă anumite asigurări că ordinul va fi efectuat în mod corect.
Departamentul Muncii are câteva întrebări frecvente adresate de QDRO pentru a vă ajuta să înțelegeți unele dintre aspectele legale.
Ce să faci cu active QDRO
Dacă ați primit sau intenționați să primiți active de plan de pensii printr-un QDRO, aveți mai multe opțiuni. Ai putea lua banii ca o sumă forfetară și să plătești impozite astăzi. Dar dacă vă puteți permite să așteptați, o mișcare mai bună ar putea fi să păstrați banii în planul de pensii calificați (de ex. 401k) și să lăsați să continue să crească impozitul amânat până la pensionare . Puteți chiar proiecta QDRO, astfel încât partea alternativă (dvs.) să poată lăsa banii în planul soțului, dar să păstreze capacitatea de a investi partea dvs. așa cum ați ales. Sau ai putea muta banii într-o răsturnare IRA care păstrează activul impozit amânat și complet sub controlul tău.
Deci, nu lăsați divorțul să vă pună în pericol activele de pensionare.
Un QDRO poate să nu fie ușor, dar simplifică procesul de împărțire a ouălui.