Trebuie să fi obținut venituri
Pentru a face orice tip de contribuție IRA, trebuie să fi obținut un venit egal sau mai mare decât suma contribuției IRA. Pentru o contribuție a soțului IRA, atâta timp cât unul dintre voi are suficient venit, puteți obține o contribuție IRA pentru soțul care nu are venituri câștigate.
Asta înseamnă că poți contribui la un IRA de soț pentru un soț care nu lucrează.
Limitele de contribuție pentru un IRA de soț sunt aceleași limite ca și pentru IRA tradiționale și Roth . Pentru anul 2016, aceasta înseamnă o contribuție maximă admisibilă de IRA de 5.500 USD dacă sunteți sub 50 de ani și 6.500 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult.
Determinați dacă ar trebui să fie Roth sau tradițional
Dacă venitul dvs. nu este prea mare, puteți face o contribuție IRA de soț, fie la un IRA tradițional, fie la un IRA Roth . Pentru anul 2016, dacă venitul brut ajustat (AGI) este de 184.000 de dolari sau mai puțin, atunci puteți face o contribuție de soț Roth IRA în numele unui soț care nu lucrează.
Îi sfătuiesc pe toți cei care sunt eligibili să contribuie la un IRA Roth să facă acest lucru. Contribuțiile Roth merg după impozitare și cresc fără taxe. Pe termen lung, folosirea unui Roth ar putea oferi un rezultat mai bun pentru tine la pensionare, deoarece retragerile Roth IRA nu contează în anumite formule care fac parte din codul fiscal IRS.
Dacă venitul dvs. este prea mare și nu sunteți eligibil să faceți contribuțiile Roth, atunci va trebui să vedeți dacă contribuția Dumneavoastră la IRA va fi deductibilă sau nu poate fi dedusă.
Dacă folosiți un IRA tradițional, vedeți dacă îl puteți deduce
Dacă niciunul dintre dvs. nu are un plan de pensionare sponsorizat de o companie, contribuțiile dvs. tradiționale IRA și Spousal IRA vor fi pe deplin deductibile.
Dacă sunteți acoperit de un plan de pensionare sponsorizat de companie (fie prin angajatorul dvs., fie prin planul propriu dacă sunteți independent) decât înainte de a determina dacă contribuția este deductibilă, trebuie să căutați limitele veniturilor. Dacă venitul dvs. este prea mare, contribuția IRA nu este deductibilă.
Se aplică două seturi de limitări ale veniturilor. Primul se aplică abilității dvs. de a vă deduce contribuția dvs. IRA, dacă sunteți, de asemenea, un participant la un plan de pensionare al companiei. Pentru 2016, puteți deduce o contribuție IRA dacă venitul brut ajustat este sub 98.000 de dolari.
A doua regulă privind venitul se aplică abilității dvs. de a deduce o contribuție a soțului IRA. Dacă faceți o contribuție de tip IRA în numele unui soț care nu este acoperită de un plan sponsorizat de companie, dar sunteți acoperit de un plan de companie, atunci, pentru anul 2016, puteți deduce încă IRA-ul de soț dacă venitul brut ajustat este 184.000 dolari sau mai puțin.
Chiar dacă nu sunteți eligibil să faceți o deducere pentru contribuția IRA, puteți face în continuare o contribuție non-deductibilă IRA , care în multe cazuri poate oferi o intrare a ușii din spate într-un Roth IRA. IRA nerecunoscute cresc în continuare și au beneficiul protecției creditorilor (protecția creditorilor pe IRA variază de la legea statului).
Aveți un soț tânăr care nu lucrează?
Există o limită maximă de vârstă pentru contribuțiile tradiționale ale IRA , care este de 70 1/2. Este posibil să puteți folosi o contribuție IRA pentru un soț mai mic pentru a obține acest lucru. Dacă lucrați și aveți o vârstă de peste 70 de ani, dar aveți un soț tânăr care nu lucrează și care are o vârstă de până la 70 ½ ani, folosindu-vă regulile IRA, puteți obține o contribuție IRA pentru aceștia.
Linia de fund
Atunci când se utilizează în mod corespunzător, o contribuție a soțului IRA vă poate permite să plasați mai mulți bani în conturi fiscale favorizate.