Găsirea tipului potrivit de cont individual de pensionare pentru nevoile dvs.
O scurtă introducere în diferitele tipuri de IRA
În Statele Unite, termenul IRA înseamnă "cont individual de pensionare". Un IRA nu este un tip de investiție, este un tip de cont. Dacă deschideți un IRA cu o firmă de brokeraj , puteți depune bani în IRA dvs. și puteți utiliza acel numerar pentru a investi în acțiuni , obligațiuni , fonduri mutuale , imobiliare și alte clase de active.
Există multe tipuri diferite de IRA, fiecare având propriile sale avantaje unice, contra, reguli fiscale și quirks. Beneficiile sunt atât de fantastice; Congresul a vrut să le păstreze pentru săraci și clasa de mijloc. Pentru a atinge acest obiectiv, setați limitele contribuției IRA care limitează suma de bani noi pe care o puteți adăuga în cont în fiecare an. În caz contrar, super-bogații ar putea să-și strângă întreaga valoare netă într-unul din aceste conturi și să evite impozitele în întregime.
Unele dintre cele mai populare tipuri de IRA includ:
- IRA tradiționale : Un IRA tradițional este cel mai vechi tip. Contribuiți în numerar și primiți o deducere fiscală. Banii din cont sunt protejați de impozite până când le retrageți, eventual decenii în viitor. Acest lucru vă permite să vă păstrați dividendele , câștigurile de capital, veniturile din dobânzi și chiriile fără a trebui să trimiteți bani către IRS, rezultând mai mulți bani care lucrează pentru dvs. Când luați bani din cont, plătiți impozite pe ea ca și cum ar fi fost un salariu. Aceste retrageri sunt cunoscute sub denumirea de distribuții IRA. Dacă intri în ouăle dvs. de cuib înaintea vārstei de 59,5 ani, va trebui să plătiți o taxă penală de 10% īn plus față de celelalte taxe datorate. Trebuie să începi să iei bani în numerar când ai 70 de ani sau mai mult. Limita tradițională a contribuției IRA este stabilită la 5.500 USD pentru anul fiscal 2016. Ulterior, aceasta este indexată pentru inflație în creșteri de 500 USD. Indiferent dacă puteți beneficia de deducerea fiscală, depinde de venitul brut ajustat. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți face contribuții suplimentare la un IRA deasupra și dincolo de limite. Aceste depozite suplimentare sunt cunoscute sub numele de "contribuții suplimentare".
- Roth IRAs : Introdus în Actul Relief Taxpayer din 1997, Roth IRA este o afacere mult mai bună decât o tradițională IRA. Vă permite să vă contribuiți în numerar, dar nu veți primi o deducere fiscală la momentul contribuției. Cu toate acestea, banii cresc în cont fără taxe și, când ajungi la 59,5 ani sau mai mult, puteți începe să luați retrageri. Cea mai bună parte? În conformitate cu regulile actuale, nu veți datora un singur ban în impozite pe niciuna dintre averea deținută în Roth IRA. Asta inseamna ca daca veti gasi urmatoarea licitatie Starbucks si transformati investitia de 100.000 de dolari in 7.500.000 de dolari, este vorba de toate taxele. Limitele de pe IRA Roth sunt identice cu cele din IRA tradițional; acesta este de 5.500 dolari în anul fiscal 2016 și va crește cu inflația în 500 dolari incremente ulterior. Ca și în cazul IRA tradițional, investitorii cu vârsta de 50 de ani și mai mult pot depune mai mulți bani decât cei mai tineri, profitând de limitele contribuțiilor suplimentare . Dezavantajul? Există limite de venit pentru IRA Roth. Nu toată lumea se califică. Acestea se schimbă anual, așa că asigurați-vă că verificați cu IRS.
- SEP-IRA: Un SEP-IRA înseamnă Pensie simplificată a angajaților Contul individual de pensionare. Regulile sunt mult mai complexe și sunt adesea folosite de proprietarii de afaceri independenți care au puțini angajați sau nu. În cea mai mare parte, un SEP-IRA ambarcațiuni aceleași caracteristici generale ca o tradițională IRA numai cu limite de contribuție mult mai mare. În circumstanțele potrivite și cu un venit suficient de mare (între 250 000 și 500 000 dolari), un cuplu căsătorit care deținea o afacere de succes ar putea aduce contribuții combinate de 100 000 de dolari sau mai mult într-un singur an fiscal. Banii nu pot fi retrași devreme și trebuie să începeți să luați bani în momentul în care aveți 70 de ani.
- IRA simplă : Un IRA simplu este un tip de plan de pensionare folosit de o mulțime de proprietari de afaceri mici. Începând cu 2015, limita contribuției IRA este de 12.500 $, iar cei cu vârsta de 50 de ani sau mai mari pot contribui cu o sumă suplimentară de 3.000 $, aducând limita contribuției la 15.500 $. În ceea ce privește complexitatea, un IRA simplu se încadrează undeva între IRA tradițional și Roth, pe de o parte, și SEP-IRA, pe de altă parte.
Puteți avea mai mult decât un IRA
Limitele contribuțiilor tradiționale IRA și Roth IRA sunt consolidate. Asta înseamnă că puteți contribui în total 5,500 de dolari în anul fiscal 2016 la orice combinație dintre un IRA tradițional și Roth IRA pe care ați dorit-o, dar nu ați putut pune 5.500 dolari în fiecare.
Este aproape întotdeauna mai bine să finanțezi un IRA Roth decât un IRA tradițional dacă te califici.
Cu toate acestea, puteți avea un SEP-IRA sau un IRA simplu în partea de sus a IRA tradiționale sau IRA Roth. Trebuie să vorbiți cu un contabil calificat pentru a vă calcula limitele de contribuție și pentru a descoperi suma maximă a adăposturilor fiscale pentru care vă calificați.