Cum proprietarii de afaceri mici și antreprenorii pot supraîncărca portofoliul lor
În timp ce s-ar părea plictisitor, această distincție înseamnă că Roth 401 (k) este, pentru toate intențiile și scopurile, unul dintre cele mai bune adăposturi fiscale create vreodată în istoria Statelor Unite. Nimic nu vine aproape să vă permită să lăsați banii atât de mulți, să le compuneți timp de decenii și apoi să trăiți din venitul pasiv fără a mai trimite vreodată nimic guvernelor federale sau de stat. Pentru persoanele fizice care desfășoară activități independente și soții / soții lor care lucrează fără angajați, instituirea așa-numitului plan "Unul participant Roth 401 (k)" sau mai cunoscut sub numele de Individual Roth 401 (k), poate fi unul dintre cele mai extraordinare instrumente de construire a averii din arsenal.
Ce este un plan individual Roth 401 (k)?
Pentru toate intențiile și scopurile, un plan individual Roth 401 (k) este identic cu un plan Roth 401 (k) stabilit de o afacere, cu excepția faptului că persoana care desfășoară activități independente nu are nici un angajat. Acest lucru face posibilă evitarea neplăcerilor, cum ar fi așa-numita "testare a discriminării", care implică calcularea formulelor pentru a vă asigura că nu favorizați directorii cu o pondere mai mare; un punct de vedere care te gândește la tine și eventual pe soțul tău, sunt singurele persoane implicate.
Este ideal pentru bărbații și femeile care desfășoară o activitate independentă, care dețin o mică afacere fără angajați, efectuează o mulțime de activități independente, generează venituri din consultanță sau se angajează într-o altă activitate care generează venituri obținute. Spre deosebire de cel mai apropiat competitor, SEP-IRA , denumită uneori "Self-Employed 401 (k)", face posibilă lăsarea la o parte a unui număr mai mare de bani la fiecare douăsprezece luni, datorită modului în care se calculează limitele și corespondența.
Un exemplu de modul în care funcționează un plan Roth 401 (k)
Pentru a demonstra cât de extremă poate fi aceasta pentru supraviețuitori și investitori agresivi: În condițiile potrivite, un cuplu de căsătorie de succes, în 2015, ar putea suporta până la 106.000 de dolari între cei doi în aceste adăposturi fiscale. Din motive de perspectivă, imaginați un soț bogat și soție, de 30 de ani, care se află pe primul loc în distribuția veniturilor gospodăriilor . Ei își instalează noul sistem de pensionare și îl finanțează, câștigând o rată bună de rentabilitate a investițiilor lor în fiecare an timp de 35 de ani, fără a pierde niciodată o contribuție individuală Roth 401 (k). Ignorând în totalitate posibilele creșteri viitoare ale limitelor de contribuție , precum și așa-numitele contribuții de tip "catch-up" care permit celor 50 de ani sau mai mult să depună și mai mulți bani în fiecare an, până la vârsta de 65 de ani, $ 28.728.583 în avere fără taxe. Cu un randament al dividendului de 3%, ar fi colectat în jur de 861.857 dolari în dividende în numerar pe an. Ei puteau retrage acești bani și, în conformitate cu regulile actuale, rata de impozitare nu ar fi nimic. Zero. Vorbim despre suma de 71.821 de dolari pe lună în venituri reci, lichide, în numerar și niciunul din ele nu merge la Departamentul de Trezorerie. Dacă doreau, puteau să-i facă rău întregului cont și să-și petreacă tot principalul.
(Bineînțeles, va trebui să faceți o ajustare a inflației pentru a calcula echivalentul de putere de cumpărare de treizeci și cinci de ani, dar este încă o mulțime de bani care sosesc ca un ceas.)
Această caracteristică a bogăției pe bază de steroizi a individului Roth 401 (k) a îngrijorat pe unii membri ai Congresului și chiar pe președintele Obama, care a dorit să pună limite asupra soldului contului pe care îl puteți menține în cadrul Roth IRA sau al altor conturi de pensii, acoperind-o la 3.000.000 de dolari . Voința politică nu a fost acolo pentru ao face, totuși, dar asta s-ar putea schimba, deci este un risc pe care ar trebui să-l iei în considerare. Cu toate acestea, probabil că ați fi mai bine decât ați fi avut altfel dacă nu ați fi folosit Individual Roth 401 (k) ca o structură juridică prin care ați avut loc stocurile dvs. de chip albastru . Tortul proverbial este încă dulce, este doar o chestiune cât de dulce.
Neajunsurile pentru persoanele care lucrează pe cont propriu care doresc să creeze un individ Roth 401 (k)
Deși de cele mai multe ori este cea mai bună alegere dacă vă calificați, există câteva lucruri care fac un individ Roth 401 (k) puțin mai puțin decât perfect. Acestea includ:
- Stabilirea unui plan individual Roth 401 (k) poate fi o mulțime de lucrări inițiale. Se merită.
- Un individ Roth 401 (k), spre deosebire de un IRA Roth, necesită distribuții obligatorii după ce ajungi la vârsta de 70,5 ani. Cu toate acestea, s-ar putea să vă răsturnați asupra activelor dvs. Individual Roth 401 (k) către Roth IRA dvs., odată ce nu mai sunteți angajat, reușind să obțineți acest lucru. În mod absolut, nu ar trebui să încercați o astfel de strategie fără să consultați un expert în domeniul fiscal calificat, care ar trebui să poată confirma în scris dacă se poate sau nu efectua în situația dvs.
- Beneficiile fiscale Roth urmau să expire în 2010, dar Congresul a decis să-l prelungească și în Legea privind protecția pensiilor din 2006. Teoretic este posibil ca programul să se încheie într-o zi, dar acest lucru nu ar trebui să elimine multe din avantajele pe care le bucurați în prezent un individ Roth 401 (k) este încă mai bun decât un cont de brokeraj obișnuit, simplu-vanilie.
- Nu toate casele de brokeraj oferă produse individuale Roth 401 (k), la fel de incredibile ca sună în această zi și vârstă. În prezent, E-Trade și Vanguard nu fac decât Charles Schwab, una dintre cele mai mari case de brokeraj din lume, nu! Când am vorbit cu un reprezentant al departamentului de relații cu clienții în această privință, nu au putut să ofere nici o îndrumare cu privire la motivul pentru care managementul a neglijat să ofere un astfel de adăpost impozabil incredibil atunci când mulți concurenți au făcut-o, și nici nu au confirmat intenția de a face acest lucru în viitor. Din nou, aceasta nu este o preocupare serioasă, în afară de potențiala diversificare a activelor dvs. între diferite instituții financiare.
- Nu vă puteți schimba părerea despre contribuțiile lui Roth 401 (k), după care le-ați răsturnat pe cele 401 (k) tradiționale și le-ați luat ulterior deducerii fiscale. Odată ce sa terminat, sa terminat. Este o afacere mai bună pe termen lung, oricum, așa că vă recomand să o acceptați fără prea multă plângere. Aceasta nu este o tragedie.
- În cele mai multe condiții, planurile individuale Roth 401 (k) cu mai mult de 250.000 dolari în active necesită o depunere anuală IRS pe formularul 5500-SF. Ați primit formularul de la Departamentul Muncii și, în prezent, sunt doar trei pagini. Da, este o durere, dar nu este un pic mai mult de lucru în fiecare an în valoare de menținerea mii, sau chiar milioane de dolari din valoarea netă a familiei tale din mâinile politicienilor care o vor cheltui?
Indiferent, aș susține că oricine poate profita de aceste adăposturi fiscale ar trebui probabil. La cel mai înalt nivel, garantează o întâlnire cu consilierul dvs. de taxe calificat pentru a discuta serios tema. Consecințele în ceea ce privește dolarii și cenți din lumea reală sunt profunde.