Nu poți anula un sunet și nu poți ieși dintr-un UTMA
Conturi UTMA Restricții
În multe cazuri, familiile descoperă, după ani de zile, că restricțiile unui cont UTMA nu erau ceea ce intenționau atunci când făceau un cadou copilului minor. Adesea, acest lucru se întâmplă atunci când membrii familiei sau adulții care nu sunt membri ai familiei au dat unui copil un cont în contul UTMA acțiuni , obligațiuni , fonduri mutuale , bunuri imobiliare, afaceri private sau alte active financiare și apoi au constatat că, la atingerea vârstei de consimțământ 21 de ani în majoritatea statelor), copilul nu sa maturizat încă financiar și ar putea să utilizeze greșit banii din cauza lipsei de cunoștințe sau de disciplină. Copilul ar putea face alegeri cum ar fi renunțarea la colegiu pentru a cheltui banii pentru o inițiere a unei afaceri sau pentru o altă aventură speculativă care contravine intențiilor originale ale cadourilor financiare.
În mod alternativ, poate că familia are dificultăți financiare, un copil suplimentar cu nevoi speciale care necesită mai multe resurse sau alți copii printre care doresc să împartă activele.
În cele din urmă, unii părinți probabil că nu au înțeles complet contul în momentul înființării acestuia și, mai târziu, și-au dat seama de caracterul său restrictiv.
Ce opțiuni sunt disponibile dacă te afli în această poziție? Câteva, deși fiecare își are partea de probleme. Procedați cu prudență pentru că ați putea declanșa consecințe fiscale, supuneți-vă unui proces, mai ales dacă un ex-soț nu este de acord cu modul în care tratați bunurile copilului sau vă veți deteriora relația cu copilul dacă utilizați bunurile într-un mod care contravine dorințelor acestora .
Scenariul 1: Copilul dvs. este prea tânăr pentru a-și accesa proprietățile UTMA
În acest caz, aveți ocazia să vă angajați în ceea ce anumiți experți au numit "înlocuire". Bani într-un UTMA aparține copilului, care nu se schimbă. Cu toate acestea, custodelul are autoritatea să-l cheltuiască în folosul copilului, folosind judecata sa rezonabilă.
Pentru a pune în practică o strategie de substituție, tu, în calitate de custodian, poți începe să cheltuiți banii UTMA pe cheltuieli pe care le-ar acoperi în mod normal din buzunar pentru copilul tău. Acestea includ lucruri cum ar fi lecții de pian, excursii școlare, îndrumări școlare sau îmbunătățiri cosmetice, cum ar fi bretele. Este important să țineți evidența cheltuielilor în cazul în care trebuie să dovediți mai târziu că acestea au fost într-adevăr în beneficiul copilului.
De fiecare dată când scrieți un cec împotriva fondurilor UTMA pe care le-ați plăti în mod normal din contul dvs., scrieți un cec în aceeași sumă unui fond de încredere mai flexibil , care a fost creat cu dispozițiile pe care le doriți. Aceste prevederi ar putea impune ca copilul să mențină o anumită GPA, să utilizeze fondurile numai pentru cheltuielile de educație sau să nu aibă acces până la vârsta de 30 de ani, de exemplu. Fiți conștienți de faptul că acest lucru ar putea fi dificil din punct de vedere legal; este posibil să trebuiască să depuneți o declarație de impozit cadou dacă transferați mai mult de 14.000 de dolari din UTMA, printre altele.
Proiectați-vă cheltuielile legate de copil și planificați câți ani va fi necesar pentru a reduce soldul UTMA în timp ce veți obține un echilibru al noului fond fiduciar sau un alt instrument, cum ar fi o anuitate, Family Partnership Limited (FLP) sau 529 plan de economii colegiu.
De exemplu, dacă ați ales să înființați un FLP, dvs., în calitate de custode, veți primi banii UTMA și veți cumpăra unități de parteneriat limitat pe care le-ați controla prin restricții de lichiditate în contractul de funcționare al FLP . Dacă optați pentru un contract de anuitate, banii pe care i-ați pus în ea s-ar transforma într-o serie de plăți menite să reziste întregii vieți a copilului.
Scenariul 2: Copilul dvs. este suficient de vechi pentru a lua în posesia activelor din contul UTMA
Dacă decideți să retineți banii de la copilul dvs., probabil că îl cheltuiți pe propriile nevoi sau că încercați să îl ascundeți, copilul poate decide să vă dau în judecată.
În conformitate cu termenii UTMA, banii contului aparțin exclusiv copilului tău. Se compune din cadouri irevocabile, adică finale, care nu pot fi schimbate.
Dacă confiscați fondurile, le-ați luat efectiv ilegal de la copilul dumneavoastră. Deși s-ar fi putut face acest lucru cu cele mai bune intenții, ca majoritatea părinților care o fac pentru a-și proteja copilul de cheltuirea banală a banilor, nu contează. În cele mai multe cazuri, copilul nu poate să urmărească o acțiune civilă, dar dacă relația cu copilul merge spre sud, vă expuneți la un anumit grad de risc.
Dacă copilul poate face o plângere rezonabilă în instanță, că v-ați încălcat datoria prin faptul că i-ați restrâns de la bunurile pe care le deținea, ați putea fi în luptă lungă, poate amară, fără nici o garanție de câștig. S-ar putea să fi cerut copilului dvs. să-ți împrumute banii, dar odată ce a împlinit vârsta majoratului, își poate schimba mintea și poate da în judecată pentru a obține banii înapoi.
Puteți să vă bazați pe bunăvoința relației dvs. și să utilizați puterea de stimulare. Dacă aveți o avere sau un plan considerabil de a continua să faceți cadouri pentru copil, puteți să le cereți să semneze activele UTMA într-o exploatație restrânsă, cum ar fi FLP sau anuitatea, cu avertismentul că, dacă nu, să primiți vreodată bani suplimentari de la proprietatea mai mare.
În cele din urmă, s-ar putea avea sens să renunți și să ai încredere în copilul tău cu banii, lăsând chips-urile să cadă acolo unde s-ar putea. Copilul dvs. ar putea să-și piardă banii în mod responsabil și să se întoarcă la voi ani mai târziu pentru a vă spune cât de mult a însemnat pentru dumneavoastră să vă încredeți în ele.
Balanța nu oferă servicii și consultanță fiscală, de investiții sau financiare. Informațiile sunt prezentate fără a lua în considerare obiectivele investiționale, toleranța la risc sau circumstanțele financiare ale unui anumit investitor și ar putea să nu fie adecvate pentru toți investitorii. Performanțele anterioare nu indică rezultate viitoare. Investițiile implică riscuri, inclusiv pierderea posibilă a principalului.