Înțelegeți regula IRS pentru distribuirea de 401k începând cu vârsta de 55 de ani
Dacă aveți un plan de 401 (k) , probabil că deja știți că există o pedeapsă de 10% pentru retragerea vreunui fond înainte de a ajunge la vârsta de 59 1/2. Dar există câteva excepții de la această regulă de distribuție timpurie și una dintre ele afectează în special pre-pensionarii. Se numește "regula de 55 de ani a serviciului intern de venituri". Dacă aveți vârsta de 55 de ani sau mai mult, trebuie să știți despre asta.
Care este regula de 55 de ani?
Norma IRS din 55 permite unui angajat care este concediat, concediat sau care renunță la un loc de muncă cu vârsta cuprinsă între 55 și 59 1/2 pentru a scoate bani din planul său 401 (k) sau 403 (b) fără penalități.
Acest lucru se aplică lucrătorilor care își părăsesc locul de muncă oricând în timpul sau după anul celor 55 de zile de naștere.
Desigur, există o captură. Norma de la 55 se aplică doar la activele din actualul dvs. 401 (k) sau 403 (b) - cel în care ați investit în perioada în care ați lucrat acum la vârsta de 55 de ani sau mai mult. Dacă aveți bani într-un fost 401 (k) sau 403 (b), acesta nu este eligibil pentru scutirea de penalizare anticipată de retragere. Va trebui să așteptați până la vârsta de 59 1/2 pentru a începe să retrageți fonduri din acele conturi, dacă doriți să faceți acest lucru fără să plătiți pedeapsa de 10%.
Această regulă de 55 nu se aplică și conturilor individuale de pensionare . Dacă ați transfera active într-o răsturnare IRA la părăsirea locului de muncă, nu ați fi eligibil pentru retragerea timpurie conform Regulamentului de 55.
Ce este o secțiune 72 (t) Distribuție?
Există un alt mod de a obține bani din activele de pensionare 401 (k), 403 (b) și chiar din IRA, dacă părăsiți un loc de muncă înainte de vârsta de 59 1/2.
Este cunoscută sub numele de plată periodică în mod substanțial egală sau scutire SEPP. Este o distribuție IRS Secțiunea 72 (t).
Folosind acest tip de regulă de distribuție, începeți prin calcularea speranței de viață și folosiți aceasta pentru a calcula cinci plăți substanțial egale dintr-un plan de pensionare timp de cinci ani la rând înainte de vârsta de 59 1/2.
Dar distribuțiile pot avea loc la orice vârstă și nu sunt legate de același prag de vârstă 55 ca și regula de 55.
Ar trebui să luați fie distribuția?
Abilitatea de a lua bani devreme poate fi o plasă de siguranță mare pentru cei care consideră că trebuie să se pensioneze înainte de vârsta de 59 1/2. Dar dacă este posibil să țineți cont și să găsiți un alt loc de muncă , un loc de muncă cu fracțiune de normă sau să lucrați ca consultant, ar fi mai logic să lăsați banii să continue să crească, dacă este posibil, până în anii șaizeci.
Luarea rapidă a fondurilor ar putea scădea valoarea pe termen lung a portofoliului dvs. Acest lucru este valabil mai ales dacă primii ani de pensionare sunt răi pentru piață. Dacă vă așteptați să trăiți o viață lungă, distribuțiile timpurii ar putea pune în pericol viitorul dvs. venituri.
Luați în considerare cu atenție calendarul tuturor deciziilor de retragere a portofoliului. Colaborați cu un consultant fiscal, cu un planificator financiar sau cu administratorul planului de pensii pentru a crea o strategie de retragere durabilă.
Notă: Consultați întotdeauna cu un specialist în domeniul fiscal pentru cele mai recente informații și tendințe. Normele și regulile fiscale se pot schimba periodic. Acest articol nu este consultanță fiscală și nu este destinat consultării fiscale.