Aflați despre beneficiile pe care ETF-urile le au pentru returnarea fiscală
Un beneficiu major al unui ETF este avantajul fiscal pe care îl deține asupra unui fond mutual. ETF-urile sunt mai eficiente din punct de vedere fiscal din cauza construcției lor și a modului în care IRS le clasifică. În mod specific, impozitele pe câștigurile de capital se realizează numai pe un ETF atunci când întreaga investiție este vândută, în timp ce un fond mutual impozitează capitalul de fiecare dată când activele din fond sunt vândute.
Impozitele pe fondurile mutuale
Ori de câte ori vinzi un activ pentru un profit, guvernul dorește cota sa de plăcintă.
Impozitul pe acest profit este cunoscut ca impozitul pe câștigurile de capital . Dacă faceți bani, guvernul face bani.
Deoarece activele dintr-un fond mutual sunt tranzacționate în mod activ de un manager de fond, de fiecare dată când acțiunile sunt vândute pentru un profit, trebuie plătite impozitele pe câștigurile de capital. De-a lungul timpului, acest lucru poate contribui la numeroase incursiuni fiscale frecvente.
Impozite ETF
Există și impozite pe care trebuie să le plătești pentru vânzarea profitabilă a unui ETF, dar cu o diferență majoră. Impozitul pe câștigul de capital al unui activ într-un ETF este plătit numai atunci când întregul ETF este vândut, nu în timp ce dețineți ETF.
Deși activele ETF nu sunt tranzacționate la fel de activ ca acțiunile din fonduri mutuale, pot exista unele fonduri în cadrul ETF care trebuie schimbate sau înlocuite din cauza reajustărilor. Cu toate acestea, impozitele pe orice câștiguri din vânzările acestor active sunt amânate până când se vinde întreaga ETF. Orice timp puteți să vă mențineți banii este un moment bun. O pasăre în mână.
Impozite pe dividende ETF
În ceea ce privește impozitele pe dividende ETF-uri , lucrurile sunt puțin diferite. Există două tipuri de dividende pe care acțiunile dintr-un ETF pot emite. Dividende calificate și dividende necalificate . Pentru ca dividendul ETF să fie impozitat ca fiind calificat, capitalul propriu în fondul care plătește dividendul trebuie să fie deținut de investitor pentru mai mult de 60 de zile pe parcursul perioadei de 121 de zile care începe cu 60 de zile înainte de data ex-dividend.
De asemenea, nu poate fi în lista de dividende necalificate și trebuie plătită de o corporație străină calificată sau americană.
Rata de impozitare a dividendelor calificate este de 5% - 15%, în funcție de rata impozitului pe profit. Dacă aveți o rată a impozitului pe venit de 25% sau mai mare, atunci dividendul dvs. calificat este impozitat la 15%. Dacă rata impozitului pe profit este mai mică de 25%, dividendele dvs. calificate sunt impozitate la 5%.
În cazul dividendelor necalificate, plățile care nu corespund calificărilor discutate mai sus și sunt dividende pe care guvernul nu le consideră dividende adevărate. Unele exemple includ dividende pe conturile de pe piața monetară, dividende pe câștiguri de capital pe termen scurt ale fondului mutual, dobânzi din partea uniunii dvs. de credit, dividende în IRA și dividende de la REIT (trusturi de investiții imobiliare). În cazul dividendelor necalificate, aceste plăți sunt impozitate la rata obișnuită a impozitului pe profit. Deci, dacă aveți dividende necalificate din ETF-urile din portofoliul dvs., atunci acestea vor avea o povară fiscală mai mare decât dividendele calificate obișnuite din aceste titluri.
Astfel, nu există un avantaj fiscal asupra dividendelor necalificate de la ETF-uri, dar există beneficii pentru cazurile cu dividende calificate.
Întoarcerea finală
În concluzie, un ETF deține două avantaje fiscale majore față de un fond mutual.
Fondurile mutuale suportă, de obicei, mai multe impozite pe câștigurile de capital decât ETF-uri din cauza frecvenței activității de tranzacționare. De asemenea, impozitul pe câștigurile de capital pe un ETF este amânat până la vânzarea produsului, cu toate acestea, un fond mutual impozite pe durata de viață a investiției.
Iar aceste avantaje nu se limitează doar la ETF-uri, ci și la ETN-urile (notele tranzacționate la bursă). Și ca în cazul oricărei investiții, este important să cunoaștem toate implicațiile implicate. Deci, înainte de a începe cu ETF-urile , asigurați-vă că înțelegeți cum vor afecta declarația dvs. fiscală.