Plata taxelor pe dividende ETF

Ce trebuie să realizați pentru impozitele pe dividende ale ETF

După cum știți, unul dintre beneficiile principale ale ETF-urilor este avantajul fiscal pe care îl deține asupra fondurilor mutuale. ETF-urile sunt mai eficiente din punct de vedere fiscal din cauza construcției lor și a modului în care IRS le clasifică. În mod specific, impozitele pe câștigurile de capital se realizează numai pe un ETF atunci când întreaga investiție este vândută, în timp ce un fond mutual impozitează capitalul de fiecare dată când activele din fond sunt vândute. Cu toate acestea, când vine vorba de plata impozitelor pe dividende ETF , povestea este puțin diferită.

Și pentru aceia dintre voi care sunt noi în acest concept, un ETF dividend constă în acțiuni care plătesc dividende și de obicei urmărește un indice de dividende. Stocurile din fond sau din index sunt selectate pe baza randamentului dividendelor. Unele ETF-uri aplică o strategie generală de dividend care acoperă piața în ansamblu sau pot fi segmentate.

De exemplu, există anumite ETF-uri ale dividendelor care se bazează pe capitalizarea bursieră a stocurilor incluse, iar unele sunt bazate pe localizarea, cum ar fi un ETF dividend specific fiecărei țări sau un ETF cu dividende de piață în curs de dezvoltare.

Deci, acum, cu această explicație, să vorbim despre diferitele tipuri de dividende ale ETF ...

Dividende ETF calificate

Există două tipuri de dividende pe care acțiunile dintr-un ETF pot emite. Dividende calificate și dividende necalificate. Pentru ca dividendul ETF să fie impozitat ca fiind calificat, capitalul propriu în fondul care plătește dividendul trebuie să fie deținut de investitor pentru mai mult de 60 de zile în perioada de 121 de zile care începe cu 60 de zile înainte de data ex-dividend.

De asemenea, nu poate fi în lista de dividende necalificate și trebuie plătită de către o corporație străină calificată sau americană.

Rata de impozitare a dividendelor calificate este de 5% - 15%, în funcție de rata impozitului pe profit. Dacă aveți o rată a impozitului pe venit de 25% sau mai mare, atunci dividendul dvs. calificat este impozitat la 15%.

Dacă rata impozitului pe venit este mai mică de 25%, atunci dividendele dvs. calificate sunt impozitate la 5% Până acum, atât de bine.

Dividende ETF necalificate

Dividendele necalificate sunt acele plăți care nu corespund calificărilor discutate mai sus. Cu alte cuvinte, ele sunt dividende pe care guvernul nu le consideră dividende adevărate. Câteva exemple includ dividende pe conturile de pe piața monetară , dividende pe câștiguri de capital pe fondul de investiții pe termen scurt, dobânzi de la uniunea dvs. de credit, dividende în IRA și dividende de la REIT ( trusturi de investiții imobiliare ). În cazul dividendelor necalificate, aceste plăți sunt impozitate la rata obișnuită a impozitului pe profit. Deci, dacă aveți dividende necalificate din ETF-urile din portofoliul dvs., atunci acestea vor avea o povară fiscală mai mare decât dividendele calificate în mod obișnuit din aceste titluri.

Urmărirea dividendelor

Cunoașterea diferenței dintre dividendele calificate și cele necalificate este foarte importantă în ceea ce privește ETF-urile. După ce înțelegeți conceptul, va trebui să puneți aceste cunoștințe la dispoziție pe măsură ce urmăriți plățile dividendelor pentru toate acțiunile din ETF-urile dvs. cu dividende (o foaie de calcul poate fi utilă). Odată ce ați găsit totul, puteți să completați corect formularele fiscale și să vă întoarceți.

Sau puteți face ceea ce face majoritatea investitorilor și puteți angaja un bun contabil fiscal. Sperăm că câștigurile tale vor acoperi taxa.

Ca în cazul oricărei investiții, este important să cunoaștem toate implicațiile care sunt implicate. Deci, înainte de a începe cu ETF-urile, asigurați-vă că înțelegeți cum vor afecta declarația dvs. fiscală.

Și dacă sunteți în căutarea unui dividend ETF, ați ajuns la locul potrivit. Fondurile de dividende câștigă popularitate datorită capacității lor de a crea un flux de venit, precum și o acoperire împotriva inflației și a anumitor tipuri de risc. Deci, dacă luați în considerare dividende ETF-uri pentru strategia dvs. de tranzacționare, atunci veți dori să vedeți anumite ETF dividende în acțiune. Ei bine, nu uita-te mai departe decât ETF-urile mele cu listă de dividende