Administratori succesori, beneficiari și alții
Nu există nicio cerință legală ca o ultimă voință și un testament sau o încredere viu revocabilă să fie citite cu voce tare de oricine. În schimb, avocatul de încredere trebuie să stabilească cine are dreptul să primească o copie a trustului și cine trebuie să primească o copie, chiar dacă legea statului nu o cere.
Deci, cine ar trebui să obțină o copie a increderii?
Administrator succesor Numit în Trust
Probabil cea mai importantă parte interesată care trebuie să primească o copie a trustului este persoana sau entitatea desemnată să servească drept Administrator succesor al Trustmaker. De ce? Deoarece mandatarul succesor este responsabil pentru soluționarea încrederii și, prin urmare, trebuie să revizuiască acordul de încredere pentru a înțelege cine sunt beneficiarii trustului și orice restricții sau instrucțiuni speciale privind cotele lor de încredere; toate puterile pe care administratorul succesorului le va avea în soluționarea încrederii; și ce tip de compensație este îndreptățit să primească administratorul succesor în îndeplinirea tuturor responsabilităților fiduciare implicate în soluționarea încrederii.
Beneficiari numiți în Trust
Toți beneficiarii inițiați menționați în contractul de încredere, adică beneficiarii care au dreptul la o distribuție imediată și directă sau dreptul de a primi venituri directe și principalul de la trust, au dreptul să primească o copie a trustului pentru a le să înțeleagă ce primesc și cum și când o primesc.
Legea statului va dicta dacă beneficiarii secundari, adică beneficiarii care vor moșteni proprietatea după moartea inițială a beneficiarilor, ar trebui să primească o copie a trustului. În cazul în care beneficiarul este minor, atunci tutorelui natural sau legal al beneficiarului trebuie să i se dea o copie a încrederii în numele minorului.
Moștenitori ai Legii și / sau Beneficiari anteriori
În cazul în care avocatul de încredere anticipează că un concurs de încredere va fi depus pentru a contesta validitatea contractului de încredere, atunci, în plus față de beneficiarii efectivi numiți în trust, avocatul poate alege să trimită o copie a trustului moștenitorilor din Trustmaker, care nu sunt numiți în trustul sau beneficiarii menționați în contractul de încredere al Trustmaker. Legea statului va dicta dacă acest lucru va servi la limitarea perioadei în care beneficiarii dezinformați pot depune un concurs de încredere.
Contabil pentru Trust
Contabilul pentru încredere trebuie să primească o copie a contractului de încredere pentru a înțelege orice instrucțiuni date pentru a plăti datoriile trustului; repartizarea impozitului pe bunuri și impozit pe venit; instrucțiuni privind alocarea între veniturile din proprietate și încredere și principal; când și în cazul în care trebuie să se acorde contabilitate încrederii beneficiarilor trustului; și ce puteri are administratorul succesor în soluționarea și compromiterea creanțelor depuse împotriva trustului și a plății impozitului pe venit și a impozitului pe venit.
Reprezentant personal numit în Will Trustmaker's Will
Dacă Trustmaker nu a finanțat complet încrederea înainte de moarte și este necesară o procedură probatorie, atunci reprezentantul personal numit în voința lui Trustmaker trebuie să primească o copie a încrederii.
Acest lucru va permite administratorului succesor și reprezentantului personal, în special în cazul în care nu sunt unul din aceeași persoană sau entitate, să înțeleagă cum trebuie să lucreze împreună pentru a soluționa încrederea și moștenirea trustului de la Trustmaker.
IRS și / sau Autoritatea de impozitare de stat
În cazul în care proprietatea Trustmaker este impozabilă pentru scopurile federale și / sau de stat impozitul pe proprietate , atunci o copie a contractului de încredere trebuie să fie transmise la IRS și / sau autoritatea fiscală de stat, împreună cu declarația de impozit pe proprietate .
Amintiți-vă: Trusturile nu sunt înregistrate public
Contrar ultimului Testament și Testament, care devine o înregistrare publică pentru oricine care trebuie să citească odată ce este depus pentru probate cu instanța de stat competentă, un Revocable Living Trust nu trebuie să fie depus la nici o instanță. Aceasta este una dintre cele mai mari beneficii ale unui Revocable Living Trust - păstrează soluționarea problemei de încredere o chestiune privată între administratorii succesori și beneficiarii de încredere.
Rețineți, totuși, că dacă un concurs de încredere este depus pentru a contesta validitatea contractului de încredere, atunci documentul de încredere va deveni inevitabil un dosar public, deoarece o copie a acestuia va fi atașată instanței competente care contestă validitatea trustului. În anumite circumstanțe, cum ar fi în cazul unui trust de încredere celebru sau infam, beneficiarii trustului pot solicita judecătorului să sigileze dosarele instanței pentru a împiedica publicul larg să vadă încrederea și alte documente ale instanței, dar judecătorul va acorda acest lucru solicitați numai în situații rare.