Modul în care planurile calificate beneficiază de angajatori și de angajați
Tipurile de planuri calificate pe care le veți auzi probabil despre cele mai multe sunt planurile de participare la profit, inclusiv planurile 401 (k) și 403 (b).
Alte tipuri comune de planuri calificate includ planuri de beneficii determinate și planuri de pensii pentru cumpărarea de bani. În general, contribuțiile la cele mai calificate planuri nu sunt impozitate până când nu începeți să luați retrageri din plan.
Cum plătesc planurile de pensionare calificate angajatorii / sponsorii planului?
Planurile calificate oferă beneficii fiscale semnificative pentru întreprinderile mari și mici. Un avantaj imediat este ca angajatorii să primească o pauză pentru contribuțiile pe care le fac în numele angajaților lor. Întreprinderile pot primi credite fiscale speciale și alte stimulente pentru începerea unui plan calificat.
Contribuțiile angajatorilor sunt deductibile din impozite. Alte beneficii includ faptul că activele din plan cresc impozite și contribuțiile angajatorului sunt deductibile din punct de vedere fiscal. Pentru proprietarii de afaceri mici, planurile calificate vă permit să faceți investiții substanțiale în propria dvs. pensie.
Beneficiile planului calificat nu se limitează la impozite.
Planurile de pensii calificate joacă, de asemenea, un rol influent în a ajuta angajatorii să recruteze și să păstreze angajați valoroși.
Un plan calificat poate fi fie un plan de beneficii determinate, fie o contribuție definită. Planurile cu beneficii determinate plătesc un beneficiu fix, care se bazează în mod obișnuit pe anii de serviciu și pe istoricul salariilor.
Planurile tradiționale de pensii au scăzut recent în popularitate, dar rămân un bun exemplu al unui plan de beneficii determinate. Planurile de contribuție determinată depind de contribuții și pot fi fie un plan de partajare a profitului, fie o achiziție de bani.
Pentru anul 2018, cel mai mult un angajat poate primi în beneficiile anuale în cadrul unui plan de beneficii determinate este cel mai mic de 220.000 dolari sau 100% din cel mai mare salariu mediu pe care l-au câștigat pe o perioadă consecutivă de trei ani. (Limita mult mai mare pentru planurile cu beneficii determinate le permite angajatorilor să finanțeze o pensie care ar putea plăti beneficii pentru restul vieții angajatului pensionat.)
Pentru 2018, contribuția maximă admisibilă la un plan de contribuții determinate este mai mică de 55.000 $ (61.000 $ dacă este de 50+ ani) sau 100% din compensație.
Compensația anuală maximă a fiecărui angajat care poate fi luată în considerare în cadrul unui plan pentru orice an, nu trebuie să depășească 275.000 de dolari pentru 2018 și este supusă unor ajustări în funcție de costul vieții în anii următori.
Cum plănuiesc pensionarii calificați angajații?
Accesul la un plan calificat oferă, în general, confort, o pauză de impozitare imediată ... și, eventual, bani gratis. Un plan 401 (k), 403 (b) sau similar ar putea fi cel mai eficient mod unic de a vă finanța retragerea visurilor, deoarece aceste planuri calificate oferă o oportunitate de a genera un venit substanțial de pensionare.
Impozitele pe contribuții sunt amânate până când sunt distribuite.
Un alt avantaj pentru angajați este faptul că contribuțiile sunt simple și convenabile pentru a face prin ușurința deducerilor de salarizare. Dacă angajatorul dvs. coincide cu contribuțiile, decizia de participare trebuie să fie una ușoară. Considerați că aceste contribuții potrivite reprezintă un bonus special pe care îl veți primi în fiecare perioadă de plată. În general, vă recomandăm să încercați să contribuiți cel puțin la planul de pensionare sponsorizat de angajator, așa cum trebuie pentru a obține un meci maxim de angajator.
Contribuțiile dvs. de pensionare la un plan calificat vor continua să crească protejate de impozite până când retrageți fondurile. Distribuțiile vor fi impozitate la rata impozitului pe profit. Un alt beneficiu este că veți avea mai multe opțiuni de investiții și multe planuri calificate oferă investiții cu costuri reduse, cu acces la consultanță și îndrumare profesionale în materie de investiții.
Un beneficiu suplimentar pe care mulți participanți îl ignoră este că activele planului calificat sunt protejate în cadrul ERISA de creditori.
În 2018, puteți contribui până la 18.500 USD la un plan de 401 (k) sau 403 (b) (plus o contribuție suplimentară de "câștig" de 6.000 $ dacă sunteți de 50 de ani sau mai mult). Deoarece contribuțiile dvs. sunt făcute cu înainte de impozitare, ați putea reduce factura fiscală finală pentru anul cu sute sau mii de dolari!
Pentru a rezuma, dacă aveți șansa de a salva pentru pensie printr-un plan de pensie calificat, profitați din plin de această oportunitate de aur. Este cu adevărat o modalitate simplă și convenabilă de a vă da visele dvs. de pensionare un început sănătos.