Cum să faci o răsturnare SIM simplă fără a plăti impozite

Regula de doi ani care face ca răsturnarea SIMI IRA să nu fie atât de simplă

Când părăsiți un angajator cu care ați participat la un plan de pensionare sponsorizat de un angajator, cum ar fi 401 (k), aveți câteva opțiuni pentru ce să faceți cu aceste bunuri. Opțiunea pe care o recomandăm cel mai adesea este rularea acestor active într-un rol IRA . Când decideți să vă răsturnați pe 401 (k) într-un IRA obișnuit, există câțiva pași simpli necesari pentru finalizarea procesului de răsturnare . Dacă este făcută în mod corespunzător, nu se va datora nici o taxă și nici nu va trebui să scrieți un cec.

Dacă doriți să vă răsturnați activele de la un SIMPLE IRA al unui fost angajator sau din Planul de potrivire a stimulentelor pentru salariați, procesul poate fi la fel de simplu. Dar, ca parte a procesului de răsturnare, vi se va cere o întrebare suplimentară pe care nu vi s-ar întreba dacă ați răsturnat peste 401 (k) active: De cât timp ați participat la IRA SIMPLĂ?

Cum să treci cu ușurință activele IRA SIMPLE

Ca un plan de 401 (k) , atunci când părăsiți un angajator cu care ați participat la un IRA simplă, aveți câteva opțiuni pentru aceste active. Fondurile provenite de la o IRA simplă pot fi redirecționate către un alt IRA SIMPLU, un IRA sau un alt plan calificat de către angajator, cum ar fi un plan 401 (k). Dar, ca un 401 (k), trebuie să vă asigurați că urmați procesul de rollover prescris pentru răsturnare, pentru a evita impozitele sau penalitățile asupra transferului de active.

Cea mai importantă parte a procesului este aceea de a vă asigura că nu este scos în evidență un cec pentru totalul sau pentru o parte din activele planului de pensii, care, în cel mai bun caz, va determina o reținere a impozitului de 20% și, în cel mai rău caz, o pedeapsă de distribuție timpurie.

În schimb, veți dori să optați pentru un transfer de la un administrator la un administrator, care vă va retrage activele în planul SIMPLU IRA al foștilor dvs. angajați și va tăia un cec sau un transfer bancar în beneficiul răsturnării IRA (care va fi marcat cu acronimul FBO) și poate fi depus în rolul dvs. IRA.

Dar, în timp ce procesul de răsturnare simplă IRA este foarte similar cu cel al unui 401 (k), răspunsul la această întrebare suplimentară face diferența.

Regulă simplă IRA de 2 ani

În primii doi ani după prima dvs. contribuție la SIMPLE IRA, puteți transfera orice sumă de la acel IRA SIMPLĂ la alt IRA SIMPLU într-un transfer de impozite fără taxă-trustee. Dacă, totuși, încercați fie să o distribuiți din cont, fie să o transferați într-un alt tip de IRA în decursul acelei perioade de 2 ani, banii nu vor fi considerați o contribuție de rollover fără taxe. În schimb, este considerată o distribuție din SIMPLE IRA și o contribuție la IRA tradițională, care va avea ca rezultat impozite abrupte asupra distribuției și poate chiar să declanșeze emisiuni cu orice sumă peste limita anuală a contribuției IRS IRA. Pentru a evita aceste sancțiuni, asigurați-vă că nu vă răsturnați asupra activelor SIMPLE IRA în nimic altceva decât un alt IRA SIMPLĂ înainte de a vă satisface regula de 2 ani. Pentru a păstra lucrurile simple, poate doriți doar să păstrați fondurile acolo unde sunt până când cei doi ani sunt în sus.

Odată ce au trecut doi ani de la prima dvs. contribuție SIMPLĂ IRA, trebuie să confirmați în custodia planului că ați îndeplinit, de fapt, regula (unii custozi calculează acea perioadă cu diferite date de "început") înainte de începerea procesului de transfer.