Utilizați o serie de plăți periodice substanțial egale pentru accesul fără penalizare
Pentru a utiliza plățile de 72 (t), numite și plăți SEPP, trebuie să retrageți banii conform unui program specific . IRS vă oferă trei metode diferite pentru a calcula programul dvs. specific de retragere.
Mai jos am acoperit fiecare dintre aceste trei metode și ceea ce trebuie să știți înainte de a utiliza oricare dintre ele.
Înainte de a începe 72 (t) plăți SEPP de la un IRA
Când începeți să primiți plăți SEPP în valoare de 72 (t), trebuie să respectați termenul de plată timp de 5 ani sau până când ajungeți la vârsta de 59 ½ ani, în funcție de care survine mai târziu (cu excepția cazului în care sunteți invalid sau muriți). Dacă vă abateți de la programul dvs. înainte de depășirea perioadei corespunzătoare, taxa de penalizare poate fi impusă tuturor sumelor retrase până la acel moment. Din acest motiv, înainte de a începe un plan de retragere 72 (t):
- verificați dacă vă îndepliniți condițiile pentru oricare dintre celelalte excepții de la pedeapsa de retragere anticipată a IRA , cum ar fi excepțiile pentru cheltuielile medicale, achizițiile pentru prima dată la domiciliu etc.
- asigurați-vă că nu aveți probleme financiare și aveți creditori. În timp ce este posibil să vă retrageți dintr-un IRA în încercarea de a "salva" lucrurile, puteți totuși să ajungeți în faliment fără să vă păstrați fonduri pentru anii următori.
Cum se calculează și se selectează opțiunea cea mai bună pentru retragerile de 72 (t)
Dacă nu se aplică niciuna dintre opțiunile de mai sus, verificați opțiunile pentru o serie de plăți periodice substanțial egale. Nu este necesar să treceți prin aceste calcule, deoarece puteți utiliza unul dintre calculatoarele online 72 (t) enumerate mai jos, dar este important să înțelegeți cum funcționează calculele.
- Distribuția minimă necesară (RMD): Începeți să căutați vârsta obținută pe tabelul IRS corespunzător, care vă va spune apoi ce divizor să utilizați pentru vârsta dvs. Împărțiți apoi soldul contului dvs. la sfârșitul anului anterior de către divizor și aceasta este distribuția dvs. pentru anul respectiv. Această metodă vă solicită să recalculați suma necesară retragerii în fiecare an, pe baza noului sold înainte de sfârșitul exercițiului și a vârstei dobândite. Aceasta este singura dintre cele trei metode în care suma de retragere va varia de la an la an.
- Amortizare: Această metodă de retragere creează un program anual de retragere care se calculează la fel ca programul de plată pentru un credit ipotecar. Ați luat cel mai recent sold raportat la cont (cum ar fi soldul din ultima declarație trimestrială sau lunară a contului), să presupuneți o rată rezonabilă a dobânzii (IRS spune că nu puteți utiliza o rată mai mare de 120% din rata federală aplicabilă la mijlocul perioadei (AFR ) și să creați un program anual de plăți bazat pe tabelul corespunzător cu speranța de viață (viața unică, viața comună cu beneficiarul non-soț sau tabelul de viață uniform dacă soțul dvs. este cu mai mult de 10 ani mai mic decât tine).
- Anulare: Această opțiune folosește o metodă la fel ca o companie de pensii sau de asigurări care utilizează pentru a determina sumele de plată a anuității de viață. Luați cel mai recent raportat balanța contului și împărțiți-l cu un factor de anuitate publicat în tabelul de mortalitate din Anexa B a Rev. Rul. 2002-62 .
Atât opțiunile de amortizare, cât și de renunțare anterioară determină o sumă fixă anuală de plată și trebuie să respectați acest program până la o perioadă mai mare de 5 ani sau până când ajungeți la vârsta de 59 ½, dacă nu faceți o singură trecere la metoda de plată RMD.
Online 72 (t) Calculator
Nu există nici un motiv să încercați să calculați aceste opțiuni pe cont propriu. Utilizați unul dintre cele două calculatoare online de mai jos pentru a calcula toate cele trei programe pentru dvs.
- 72 (t) Calculator prin CalcXML: Acest calculator vă permite să atribuiți o rată de creștere suplimentară la rata dobânzii "rezonabilă" folosită în opțiunile de calcul. Rata de creștere este utilizată pentru a vă arăta ce va crește soldul contului dvs. (după retragerile aplicabile) dacă atinge rata de rentabilitate. Acest calculator oferă, de asemenea, un grafic și un orar pentru fiecare opțiune și oferă posibilitatea de a genera propriul dvs. raport PDF.
- 72 (t) Calculator prin Bankrate: Acest calculator are bare de diapozitive care vă permit să ajustați cu ușurință intrările, dar cea mai bună caracteristică a acestuia este textul de sub grafic, care oferă destul de multe informații detaliate suplimentare.