Limitele de vârstă IRA se aplică IRA-urilor tradiționale, dar nu IRA Roth.
Limita maximă de vârstă pentru contribuțiile IRA
- Roth IRA: Nu există o limită superioară de vârstă pentru a face o contribuție la un IRA Roth. Trebuie să fi câștigat venituri deși. Deci, dacă nici dvs. sau soțul / soția nu lucrează atunci nu puteți contribui la un Roth indiferent de vârstă.
- IRA tradițional: pentru un IRA tradițional, odată ce ajungeți în anul în care împliniți vârsta de 70 ½ ani, nu mai sunteți eligibil să faceți o contribuție tradițională IRA.
Nicio limită de vârstă IRA pentru transferurile sau transferurile IRA
Nu confunda contribuțiile IRA cu o răsturnare sau transfer de IRA . Unii pensionari cred în mod eronat că nu pot deschide un cont IRA și apoi își distribuie distribuția pensiilor în sumă forfetară sau 401 (k) planului IRA, deoarece depășesc limita de vârstă a IRA. Acest lucru este incorect!
O contribuție a IRA nu este același lucru ca un transfer IRA sau un transfer IRA. Când transferați bani dintr-un plan de pensionare sponsorizat de companie, cum ar fi un 401 (k) sau 403 (b), direct la un IRA, se numește o răsturnare. Puteți face acest lucru la orice vârstă. Când transferați bani de la o IRA la alta IRA, se numește transfer de IRA și puteți face acest lucru la orice vârstă.
O contribuție este un ban nou, care nu a fost anterior într-un cont amânat din impozit, iar acum îl plasați într-un IRA.
Limita superioară de vârstă pentru IRA tradiționale se aplică numai contribuțiilor ; nu la răsturnări sau transferuri.
În conformitate cu pagina de planuri de pensionare IRS, "Nu poți să faci contribuții regulate la un IRA tradițional în anul în care ajungi la 70½ și mai în vârstă. Cu toate acestea, puteți contribui la un Roth IRA și puteți contribui la un Roth sau la un IRA tradițional indiferent de vârsta dvs. "
Nu confunda conversiile lui Roth cu contribuții . Nu există o limită superioară de vârstă în ceea ce privește capacitatea dvs. de a converti activele tradiționale IRA într-un ROTH IRA . Puteți face acest lucru la orice vârstă.
Contribuții spousale IRA
Mulți oameni nu sunt conștienți de faptul că pot face o contribuție conjugală la un IRA în numele unui soț care nu lucrează, atâta timp cât unul dintre voi are suficient venit câștigat.
De exemplu, să presupunem că ați atins limita de vârstă tradițională IRA de 70 ½ și nu puteți contribui, dar soțul dvs. este mai mic decât tine. Totuși, ar trebui să puteți face ceea ce se numește o contribuție IRA spousească la IRA tradițional, ceea ce vă va permite să utilizați deducerea fiscală pentru contribuția IRA. Sunt permise și contribuțiile spirale IRA la IRA Roth.
Limita minimă de vârstă pentru contribuțiile IRA
Nu există o limită minimă de vârstă pentru a face orice tip de contribuție IRA. Cu toate acestea, pentru a fi eligibil să faceți o contribuție IRA, trebuie să fi obținut venituri într-o sumă egală sau mai mare decât suma contribuției dvs. IRA. Venitul obținut este venit care este considerat compensație impozabilă - venit din salariul pentru care ați lucrat.
Pentru minori, ca regulă generală, veniturile obținute din treburile casnice nu se iau în calcul, deși există moduri în care minorii pot câștiga suficient pentru ca părinții să-i poată finanța un Roth.
Alte reguli IRA legate de vârstă
Există două reguli IRA suplimentare legate de vârstă pe care toți titularii de cont IRA ar trebui să le cunoască.
1. Vârsta 59 ½: aceasta este vârsta la care vă puteți accesa banii IRA și puteți efectua retrageri, iar taxa de penalizare anticipată de retragere IRA nu se va aplica. Cu toate acestea, impozitele obișnuite ale veniturilor se vor aplica în continuare Această regulă de vârstă de 59 1/2 se aplică în primul rând la IRA tradiționale. Roth IRA funcționează puțin diferit. Cu un Roth, vă puteți retrage contribuțiile oricând fără o restricție de vârstă - dar dacă se retrag câștigurile din investiții sau sumele convertite, se aplică limite de vârstă sau limite de timp pentru a determina ce parte va fi impozitată.
2. Vârsta 70/12: aceasta este vârsta la care trebuie să începi să iei retrageri de la IRA tradiționale și banii cei mai calificați din planul de pensii (cum ar fi 401 (k) s, 403 (b) s, SEP etc).
Aceste retrageri sunt numite distribuții minime necesare . Regulile minime de distribuire necesare nu se aplică Roth IRA-urilor în timp ce sunteți în viață, cu toate acestea, ele se aplică pentru Conturile desemnate Roth oferite într-un plan de 401k și se aplică în cazul conturilor Roth IRA moștenite.