Cum funcționează pedeapsa de distribuție timpurie a IRA

Și de ce ar trebui să evitați să țineți devreme banii de pensionare

Plătiți o pedeapsă de retragere precoce de la IRA când luați bani din IRA înainte de a ajunge la vârsta de 59 ½ ani. Vestea bună este că transferul unui IRA de la un cont la altul nu este considerat o distribuție, deci aveți libertatea de a schimba instituțiile financiare în orice moment, fără să vă faceți griji în legătură cu o taxă de penalizare.

Dacă credeți că aveți nevoie de bani și IRA este singurul loc în care puteți obține acest lucru, asigurați-vă că știți cum funcționează impozitul de penalizare înainte de a vă decide să plătiți o parte din IRA.

Cum funcționează pedeapsa de retragere anticipată a IRA? Iată un exemplu.

Să presupunem că aveți vârsta de 54 de ani și că veți primi 10.000 de dolari de la IRA tradițional.

• Suma de 10.000 de dolari se prezintă ca venit pe prima pagină a declarației dvs. fiscale (pe linii 15a și 15b pe un formular 1040 obișnuit).
• Acest venit este inclus împreună cu celelalte surse de venit pentru a determina valoarea totală a impozitului datorat pentru anul respectiv.
• Suma impozitului datorat pentru 10.000 de dolari va depinde de rata impozitului pe venit, care este determinată de veniturile și deducerile totale.
• În plus față de impozitul pe retragerea anticipată de 10.000 dolari, se stabilește un impozit penalizat de 10% pentru retragere.
• În acest scenariu, ar fi o taxă suplimentară de 1.000 de dolari datorată în plus față de impozitele pe venit obișnuite.

Dacă ați avut cel puțin 1.000 de dolari mai mult în impozitele reținute în cursul anului decât ceea ce ați avea nevoie pentru a acoperi taxa obișnuită a impozitului, atunci, în ciuda retragerii anticipate a IRA, nu s-ar datora impozite suplimentare.

Înseamnă că dacă nu ați fi retras IRA devreme, ați fi primit o rambursare de cel puțin 1.000 $. Din cauza taxei de penalizare, nu veți primi rambursarea.

Dacă nu ați plătit suficient în cursul anului, ați fi datorat la timpul de impozitare și ați putea fi, de asemenea, lovit cu o pedeapsă suplimentară pentru IRS pentru subplata impozitelor.

Pentru a evita acest lucru, atunci când luați distribuția dvs. IRA, este mai bine să aveți impozite reținute direct de la distribuție. Deci, dacă ați efectuat o distribuție timpurie de 10.000 de dolari și ați avut 30% din impozitul reținut, ați primi un cec de 7.000 de dolari, iar 3.000 de dolari ar fi trimisi direct la IRS pentru taxe.

Evitarea taxei de penalizare

Dacă utilizați o distribuție timpurie a IRA pentru a achita datoriile, gândiți-vă din nou. Conturile de pensionare pot oferi unele forme de protecție a creditorilor. Aflați mai multe în Înainte de a retrage o sumă de 401 (k ). Multe dintre regulile de protecție a creditorilor care se aplică la 401 (k) s se aplică și IRA-urilor.

Este greu să economisiți suficient pentru a completa un cont după o retragere precoce. Ar trebui să te gândești la banii tăi IRA ca ouăle tale. Faceți tot ce puteți pentru a evita o retragere precoce. Dacă trebuie să primiți fonduri de la IRA, vedeți dacă puteți beneficia de o excepție de la plata impozitului penal .

Taxa de penalizare de mai sus se aplică și retragerilor anticipate prelevate din conturile de la 401 (k).

Odată ce ați atins vârsta de 59 1/2 (sau vârsta de 55 de ani în unele cazuri pentru un plan de 401 (k) ), taxa de penalizare nu va mai fi aplicabilă în cazul retragerilor. În acel moment, orice retragere va deveni venit obișnuit impozabil. Acoperesc acele reguli în impozitele pe retragerile normale ale IRA .

Costuri de oportunitate

Pedeapsa și impozitele nu pot părea prea mari la început, dar amintiți-vă că aceleași 11.000 de dolari astăzi ar fi în valoare de 26.000 de dolari cincisprezece ani pe drum, dacă investițiile dvs. au câștigat 6% din profitul anual.

Întreabă-te, e cea mai bună opțiune?