Unele retrageri pot duce la sancțiuni fiscale
Este un obiectiv minunat și demn de salvare pentru pensie, dar ce se întâmplă atunci când ați lovit o bum pe autostrada vieții și trebuie să scoateți niște bani înapoi? Care sunt regulile pentru retragerile la vârsta de pensionare și sunteți gata să vă bucurați de roadele muncii dvs.?
Există cinci tipuri principale de retrageri IRA: retrageri devreme, regulate, distribuții minime necesare, retrageri Roth IRA și transferuri IRA sau transferuri. Normele oarecum diferite se aplică fiecăruia dintre ele și diferitelor situații.
01 Retragerile anticipate ale IRA
IRA sunt concepute special pentru a menține economiile la pensie. IRS dorește să utilizați banii pentru pensionare, așa că, dacă retrageți fonduri de la un IRA tradițional devreme, înainte de a ajunge la vârsta de 59 1/2, se aplică o taxă de penalizare de retragere anticipată de 10% . "Tradițional" este cuvântul cheie aici. Se aplică reguli diferite pentru IRA Roth.
Trebuie să raportați retragerile anterioare tradiționale ale IRA pe formularul dvs. de impozitare 1040, iar impozitele pe venit obișnuite se aplică și acestor bani. Există câteva excepții de la impozitul penal, dar nu există excepții de la impozitul pe venit. Este posibil să evitați porțiunea de impozit penal dacă situația dvs. intră sub incidența regulilor de abținere a IRA .
02 Roth IRA Retrageri
Sunt multe informații dezordonate despre retragerile de la Roth IRA. Sunt acestea impozabile? Un fel de. Cel mai bun lucru despre un Roth este că vă puteți retrage contribuțiile originale - deși nu conversii sau sume de rol - în orice moment, la orice vârstă, fără impozite sau penalități. Dar dacă retrageți partea câștigului de investiții devreme înainte de vârsta de 59/12 ani sau înainte de a-l primi pe Roth timp de cinci ani, se vor aplica impozite și penalități. Dacă este un cont Roth desemnat într-un plan de 401 (k), regulile sunt diferite.
Dar dacă respectați regulile și utilizați Roth pentru anii de pensionare, atunci da, retragerile vor fi scutite de taxe .
03 Distribuții normale IRA
Puteți obține fonduri din IRA tradiționale și nu se vor aplica penalități penale după ce ați atins vârsta de 59 1/2. Acestea sunt considerate distribuții normale IRA pentru că le folosiți pentru anii de pensionare. Dar suma retrasă este încă inclusă în venitul dvs. impozabil - trebuie să o raportați pe formularul dvs. de taxă 1040.
Suma impozitului pe care îl veți plăti pentru o distribuție IRA va depinde de indicele dvs. de impozitare și de venitul dvs. impozabil total după orice deduceri pe care le puteți lua anul respectiv. Dacă venitul dvs. este ridicat, veți plăti taxe la o rată mai mare. Dacă aveți mai multe deduceri decât aveți venit, nu puteți plăti niciun impozit.
04 Distribuții minime necesare
IRS cere să începeți să luați distribuții din conturile IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 de planuri și alte planuri de economii de pensie amânate atunci când atingeți vârsta de 70 1/2. Aceste distribuții minime necesare sunt adesea denumite RMD. Suma pe care trebuie să o efectuați în fiecare an pentru că se bazează pe o formulă care utilizează vârsta dvs. și pe soldul contului la sfârșitul anului precedent. Nu sunteți obligat să luați RMD-uri dintr-un Roth IRA dacă dețineți contul, dar va trebui să luați un RMD în fiecare an dacă moșteniți un Roth.
05 Rollovers și transferuri
Când treceți peste un cont de pensionare calificat ca o sumă forfetară dintr-un plan de pensii, 401 (k) sau 403 (b) într-un IRA, nu este o retragere tehnică. Puteți rula conturi fără taxe sau penalități, indiferent de vârsta dvs., dacă respectați regulile.
Când transferați bani de la un IRA la altul, acest lucru se numește transfer . Dacă banii dvs. IRA merg direct de la o instituție financiară la alta și banii nu sunt niciodată în mâinile dvs., transferurile sunt scutite de taxe și penalități. În mod similar, dacă fondurile IRA vin la dvs. și le puneți înapoi într-un cont calificat în termen de 60 de zile, veți fi cruțați de impozite și penalități. Dar puteți face acest lucru doar o dată la 12 luni sau poate fi considerată o distribuție impozabilă.