Taxele pentru retragerile IRA variază în funcție de deducerile și veniturile dvs.
Care este impozitul pe distribuția mea?
Valoarea totală a taxei pe care o plătiți pe o distribuție IRA depinde de suma totală a veniturilor și deducerilor pe care le aveți în acel an.
Când vă uitați la formularul de taxă 1040, veți găsi linia 15, numită "Distribuții IRA". Datorită caracterului amânat al unei IRA, orice creștere sau apreciere de capital pe care ați primit-o în contul dvs. nu a fost niciodată impozitată. În plus, dacă IRA dvs. a fost finanțată inițial cu dolari înainte de impozitare , nu ați plătit încă niciun impozit pe acești bani, astfel încât întreaga sumă a distribuției dvs. este impozabilă și va merge pe linia 15b.
Distribuția dvs. IRA este adăugată la celelalte surse de venit pentru a vă stabili venitul brut ajustat. Venitul dvs. brut ajustat este apoi redus prin deduceri și scutiri permise, iar rezultatul este venitul dvs. impozabil.
Dacă aveți venituri mai mari și foarte puține deduceri, așteptați să plătiți mai mult impozit pe distribuția dvs. IRA decât cineva cu venituri mai mici și mai multe deduceri.
Dacă ați făcut o distribuție dar nu ați împlinit încă vârsta de 59 1/2, o taxă penală de 10% se va aplica și distribuției IRA, cu excepția cazului în care vă calificați pentru o excepție de la plata impozitului penal anticipat .
Pot muta fonduri într-un IRA dintr-un 401 (k)?
Dacă aveți bani într-un 401 (k), puteți alege să mutați fondurile într-un IRA printr-un proces numit rollover.
Fondurile pentru o răsturnare a IRA nu sunt impozitate atunci când sunt transferate din planul 401 (k), deoarece fondurile se alocă de la un cont de pensionare calificat cu amânare la alta.
Operațiunile de răsturnare au reguli specifice de răsturnare , pe care o bancă sau o firmă de brokeraj vă poate explica în timp ce vă conduc prin proces. Atâta timp cât fondurile merg direct de la dvs. 401 (k) către noul custode financiar al IRA și niciodată nu veți intra în posesia banilor, nu veți declanșa nicio obligație fiscală.
Exemplu de impozitare distribuție IRA
Spuneți că o singură persoană, în vârstă de 60 de ani, are nevoie de retrageri de la IRA pentru a-și acoperi cheltuielile de trai. Ea trebuie să ia 2.500 de dolari pe lună și dorește să fie transferată automat într-un cont de verificare. Pe lângă distribuția de 30.000 USD în distribuțiile IRA (de 12 ori 2.500 $), ea va avea și alte venituri din pensia de 12.000 $. Acest lucru îi oferă un venit total brut ajustat (AGI) de 42.000 de dolari pe an.
Această persoană nu precizează nicio deducere și utilizează, în schimb, deducerea standard ($ 6,350 în 2017) și o scutire personală (4 050 dolari în 2017). Cu AGI, cu excepția sumelor deduse și scutite, are 31.600 dolari venituri impozabile.
Parantezele fiscale din 2017 arată că pentru o singură persoană primele 9.325 dolari din veniturile impozabile sunt impozitate la 10%.
Venitul impozabil de la 9.325 dolari la 37.950 dolari este impozitat la o rată de 15 la sută. În consecință, va plăti 4.274 de dolari în impozite.
Dacă femeia ar fi avut impozite reținute din distribuțiile IRA și distribuțiile de pensii, probabil că ar fi plătit suficiente impozite pe tot parcursul anului. Dacă nu ar fi avut taxe reținute, va trebui să scrie un cec pe 15 aprilie.