Trebuie să detaliați deducerile pentru a lua o deducere a dobânzii ipotecare
De fapt, puteți chiar să revendicați o barcă sau o casă cu motor ca și casă sau a doua locuință și astfel dobânda ipotecară asupra acestor elemente poate fi și deductibilă din punct de vedere fiscal.
Mai jos sunt regulile care se aplică pentru a se califica pentru deducerea dobânzii ipotecare.
Pentru interesul dvs. ipotecar să fie deductibil de impozit trebuie să aveți
- Reduceți suma la Formularul 1040 atunci când vă depuneți impozitele.
- Răspund legal pentru datorie (adică ipoteca trebuie să aibă numele dvs. pe ea).
Dacă îndepliniți ambele criterii de mai sus, atunci puteți deduce dobânda plătită cu până la 1 milion de dolari datoriei ipotecare. (Notă: dacă ați luat creditul ipotecar înainte de 13 octombrie 1987, această limită de dolar nu se aplică).
Limita totală de 1,1 milioane de dolari este împărțită în două părți după cum urmează:
- Puteți deduce dobânda plătită cu până la 1 milion de dolari datoriei ipotecare folosite pentru a cumpăra, construi sau îmbunătăți locuința.
- Puteți deduce dobânzi de până la 100.000 de dolari datoriei ipotecare care a fost utilizată într-un alt scop decât să vă cumpărați, să construiți sau să vă îmbunătățiți locuința.
Limitele de mai sus înseamnă că, dacă împrumutați 200 000 de dolari în casa dvs. pentru a vă plasa copiii prin colegiu, numai dobânda ipotecară pe primele 100 000 de dolari ar fi deductibilă, deoarece fondurile nu au fost folosite pentru a cumpăra, construi sau îmbunătăți locuința.
Chiar dacă puteți obține o deducere fiscală, nu luați o ipotecă pentru deducerea fiscală .
În schimb, gândiți-vă la reducerea impozitului ca la o pauză "extra" pe care o puteți obține pentru ceva ce vă puteți permite - și ați fi cumpărat - chiar dacă nu a fost implicată o deducere fiscală.
Credit ipotecar la casa ta sau la barca
O locuință este definită de IRS drept "o casă, un condominiu, o cooperativă, o căsuță mobilă, o remorcă de casă, o barcă sau o proprietate similară care are spații de dormit, gătit și toaletă".
Aceasta înseamnă că dobânda pe care o plătiți pentru un împrumut pentru a achiziționa o casă sau o barcă care îndeplinește criteriile de mai sus este deductibilă. Este minunat, dar din nou, deducerea fiscală nu este motivul pentru achiziționarea acestor elemente.
În cazul în care ambele valori ipotecare se încadrează în limitele dolarului total de mai sus și dacă ambele case corespund definiției IRS a casei, pot fi deduse interesul ipotecar atât pentru locuința principală, cât și pentru cea de-a doua casă (care ar putea fi o barcă sau o casă cu motor). (Dacă acasă este închiriat, chiar și pentru o parte a anului, pot exista restricții care vă vor limita capacitatea de a deduce dobânda ipotecară.)
Pentru norme detaliate, consultați Publicația IRS 936.
Obținerea celor mai multe din deducerea dvs. de dobândă de la ipotecă
Dacă nu indicați deducerea, nu beneficiați de un avantaj fiscal pentru plata dobânzilor ipotecare.
Chiar dacă dobânda dvs. ipotecară este deductibilă din punct de vedere fiscal, în multe cazuri, deducerea nu poate oferi un beneficiu atât de mare pe cât credeți. De exemplu, veți obține o deducere standard indiferent de ce. În 2017, deducerea standard pentru un cuplu căsătorit este de 12.700 de dolari. Conform noilor legi fiscale, deducerea standard din 2018 va crește la 24.000 de dolari pentru cupluri.
Să presupunem că aveți deduceri din contribuțiile caritabile și taxele de stat plătite care adaugă până la 8.000 $ și aveți un interes ipotecar de 8.000 $.
Deducerile dvs. detaliate sunt de până la 16.000 $, care sunt cu numai 3.400 $ mai mult decât deducerea standard. În acest caz, dobânda ipotecară oferă 3.400 de dolari deduceri suplimentare dincolo de deducerea dvs. standard. La rata marginală de 25% care vă economisește 850 $ în taxele federale.
Dacă faceți deducerea detaliilor, pe măsură ce soldul creditelor devine mai mic, veți plăti dobânzi mai mici și mai puțin, iar beneficiul fiscal pe care îl primiți din dobânda ipotecară va scădea în fiecare an. Pe măsură ce vă apropiați de pensie, acordați atenție acestui lucru, deoarece scăderea dobânzii ipotecare poate fi mai mică la pensionare din cauza unui sold mai mic al împrumutului. Pe măsură ce soldul devine mai scăzut, beneficiați puțin de deducerea dobânzii. Dacă aveți economii pentru a face acest lucru, poate fi logic să plătiți ipoteca de la câțiva ani mai devreme .
Dacă intenționați să efectuați plăți suplimentare pe ipoteca dvs., amintiți-vă că orice plăți suplimentare efectuate înainte de sfârșitul anului vor majora dobânda plătită în anul curent și, astfel, vor majora deducerile pe care le obțineți în anul curent.
UPDATE: Reforma fiscală din 2018 adoptată de Congres face schimbări drastice la deducerea standard, paranteze fiscale și alte elemente, dar deducerea dobânzii ipotecare rămâne în vigoare. Cu toate acestea, cu pragul de deducere standard mai ridicat, discutați cu un specialist în domeniul taxei despre modul în care acest lucru va afecta întoarcerea dvs. în anul 2018.