De la IRA la pensii, aflați ce este impozabil
Mai jos este o listă a surselor comune de venituri din pensionare, defalcate în venituri impozabile, venituri parțial impozabile și venituri fără impozit.
Utilizați această listă numai pentru îndrumări generale. Trebuie să utilizați linii directoare IRS, care se pot schimba, sau un pregătitor de taxe calificat, care este familiarizat cu finanțele dvs., pentru a vă da un ultim cuvânt cu privire la elementele care vor genera venituri impozabile.
Surse de impozitare a veniturilor din pensionare
Asteptati-va ca toate tipurile de venituri de pensionare vor fi impozabile la ratele obisnuite ale impozitului pe venit.
- Retrageri din planurile de pensii: dacă un plan a fost finanțat cu dolari înainte de impozitare, fie de dvs., fie de angajator, va rezulta un venit de impozitare impozabil atunci când este retras. Se așteaptă aproape toate retragerile de la IRA , 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES și alte tipuri similare de planuri să fie impozabile.
- Pensiile: Majoritatea pensiilor sunt impozabile, cu toate acestea, unele tipuri de pensii militare sau pensii de invaliditate pot fi parțial sau integral scutite de taxe. Furnizorul pensiei dvs. vă va trimite un formular 1099 la începutul fiecărui an care vă arată cât de mult din pensia dvs. este impozabilă.
- Venituri din investiții în conturile neraportate : Dobânzile, dividendele și câștigurile de capital care apar în conturile de pensionare vor fi raportate la un formular 1099 în fiecare an și veți plăti impozit pe cea mai mare parte din acest tip de venit din investiții, așa cum este câștigat. Excepția ar fi orice câștiguri de capital care se încadrează în rata zero a impozitului pe venit - nu plătiți impozit pe acea parte din câștigurile de capital. Rețineți, totuși, că dobânzile, dividendele și câștigurile de capital care apar în conturile cu amânare fiscală , cum ar fi planurile IRA sau planurile 401 (k), nu sunt impozabile în anul în care apar. În schimb, toate aceste venituri din investiții în cadrul acestor tipuri de conturi sunt amânate până când luați o retragere. În momentul retragerii, suma de retragere este impozabilă.
- Retrageri de la o anuitate: Când luați retrageri dintr-o anuitate fixă sau variabilă (una care nu este deținută de un IRA sau un cont de pensionare), regulile IRS spun că orice câștig trebuie retras mai întâi și acest câștig este impozitat ca venit obișnuit. Odată ce toate câștigurile au fost retrase, ați retrage baza de cost sau principalul. Retragerile de bază nu sunt considerate ca venituri impozabile de pensionare.
Impozitul pe venit parțial impozabil
Următoarele surse de venituri de pensii nu sunt integral impozabile.
- Securitatea socială: Oriunde de la zero până la 85% din venitul dvs. din sistemul de asigurări sociale poate fi impozabil , dar niciodată nu este 100% din acesta. Dacă celelalte surse de venit sunt sub pragurile stabilite de IRS atunci toate beneficiile dvs. vor fi scutite de impozit, dar dacă celelalte surse de venit depășesc pragul, atunci o formulă determină ce procent din beneficiile dvs. va fi supus la impozitare. Vestea bună este că 15% din prestațiile dvs. de securitate socială vor fi întotdeauna gratuite.
- Recuperări nerecuperabile IRA: Dacă aveți contribuții tradiționale IRA înainte de impozitare, precum și contribuții nerecuperabile ale IRA, atunci o parte din fiecare retragere IRA nedeductibilă poate fi considerată câștig și o parte ar fi revenirea bazei dumneavoastră. Câștigul este considerat venit impozabil.
- Venituri dintr-o anuitate imediată care a fost achiziționată cu bani după impozitare : Atunci când cumpărați o anuitate imediată cu bani după impozitare, o parte din fiecare plată pe care o primiți este dobândă, iar o parte este o restituire a principalului. Partea de dobândă este impozabilă. Dacă anuitatea imediată a fost achiziționată cu bani înainte de impozitare, cum ar fi într-un cont IRA sau de pensionare, toate veniturile vor fi impozabile.
- Încasări din încasarea unei polițe de asigurare de viață în numerar : Polițele de asigurare de viață în numerar au o bază de cost - care este de obicei totalul tuturor primelor pe care le-ați plătit. Când plătiți polița dacă valoarea dvs. în numerar depășește baza dvs., atunci această parte este considerată un câștig și va fi impozabilă. Feriți-vă - dacă aveți un imprumut restante asupra politicii, devine mai complicat. După ce vă luați un împrumut dintr-o poliță de asigurare de viață dacă vă reziliați polița înainte de rambursarea împrumutului, atunci o parte din suma creditului vă poate deveni venit impozabil.
Venituri din pensionare fără taxe
Și, nu în ultimul rând, cel mai bun venit - tipul de impozitare. Următoarele surse de venit sunt, în general, impozabile.
- Roth retrageri IRA : retragerile Roth IRA sunt scutite de impozit dacă îndepliniți cerințele de retragere Roth IRA . În plus, Roth IRA retrageri sunt acestea nu sunt incluse în formula care determină cât de mult din dvs. de securitate socială este impozabilă, și nu sunt incluse în formula care determină cât de mult în Medicare partea B prime va plăti.
- Veniturile din dobânzi din obligațiuni municipale: Majoritatea veniturilor din obligațiunile municipale sunt libere de impozitele federale, însă este posibil să fiți supuși impozitului pe venit de la această formă de venit.
- Credite din polițe de asigurare de viață
- Venituri din ipoteca inversă: plățile lunare sau sumele forfetare primite dintr-o ipotecă inversă nu sunt impozabile. Acest lucru oferă unui ipotecar invers un avantaj ascuns pe care mulți oameni îl uită.
- Contribuții după impozitare: Dacă ați economisit după impozitare un impozit într-un plan de 401 (k) sau altul, atunci atunci când retrageți această parte nu este impozabilă.
- Orice retur de bază sau bază de cost : De exemplu, să presupunem că ați cumpărat o anuitate variabilă cu 10.000 $ de bani după impozitare. Veți primi bani la vârsta de 60 de ani când aceasta este în valoare de 12.000 de dolari. Câștigul de 2.000 de dolari este impozitat ca venit obișnuit. Suma de 10.000 de dolari este baza dvs. de cost sau principala valoare principală și nu vă este venit impozabil.
- Obțineți din vânzarea casei dvs .: Cei mai mulți oameni primesc câștiguri din vânzarea primei lor reședințe fără taxe . Dacă câștigul este mai mic de 250.000 de dolari pentru o singură sumă sau mai mică de 500.000 de dolari pentru fișierele căsătorite, ați locuit în casă timp de cel puțin doi ani din ultimii cinci ani și ați îndeplinit alte cerințe IRS.
După cum puteți vedea din lista de mai sus, impozitele la pensionare pot varia foarte mult pe baza veniturilor provenite de la acestea. Cu toate acestea, cu economisirea și planificarea corespunzătoare, puteți reduce suma totală a taxelor pe care le plătiți la pensionare.