Cum jocurile de noroc au o taxă ascunsă care dăunează pensionarilor?
Dacă sunteți un jucător regulat la pensie, acest lucru înseamnă că distracția dvs. vă poate costa alte mii în impozite și a crescut primele Medicare B în fiecare an . Eu numesc aceasta taxa ascunsă pentru jocuri de noroc.
Chiar și o victorie de câteva mii poate avea efecte neintenționate, costându-vă mai mult în impozite decât ceea ce ați câștigat - chiar dacă aveți pierderi în jocurile de noroc pentru ao compensa.
Să aruncăm o privire asupra modului în care câștigurile și pierderile legate de jocurile de noroc influențează restul declarației dvs. fiscale prin trecerea prin acești patru pași:
- Raportare obligatorie
- Tratamentul pierderilor de jocuri de noroc comparativ cu câștigurile
- Câștigurile de jocuri de noroc afectează venitul brut modificat modificat
- Modul în care un venit crescut brut modificat ajustat vă determină să plătiți mai multă taxă
1. Raportarea obligatorie a câștigurilor de joc
Cazinourile trebuie să raporteze câștigurile legate de jocurile de noroc dacă depășesc o anumită limită (de exemplu, 1.200 de dolari pentru câștigurile slot machine). Câștigurile privind jocurile de noroc sunt raportate pe prima pagină a declarației dvs. fiscale pe linia 21.
Ce sumă de câștiguri de jocuri de noroc trebuie raportată? IRS spune că toate câștigurile legate de jocurile de noroc trebuie raportate în declarația dvs. fiscală, iar dacă sumele depășesc limitele de mai jos, acestea sunt raportate pe formularul W-2G:
- 1.200 $ sau mai mult la un slot machine sau joc de bingo (suma nu este redusă cu suma pariului dvs.)
- 1.500 $ sau mai mult în câștiguri keno (suma poate fi redusă cu suma pariului dvs.)
- 5.000 $ sau mai mult în câștigurile de la turneele de poker (suma poate fi redusă cu suma pariului dvs.)
- 600 $ sau mai mult la pariuri dacă este de cel puțin 300 de ori pariul dvs. (suma poate fi redusă cu suma pariului dvs.)
2. Tratamentul pierderilor de jocuri de noroc vs. câștiguri
Odată ce raportați câștigurile de joc, puteți, de asemenea, să raportați pierderile din jocurile de noroc.
Jocurile de noroc pierdute sunt solicitate ca o deducere detaliată, în secțiunea 28 din "Alte Deduceri Diverse". Aveți dreptul să cereți pierderi numai până la valoarea câștigurilor.
Aceasta înseamnă că, dacă cazinoul raportează câștiguri de 50.000 $, dar pe parcursul anului ați jucat un total de 60.000 $, câștigând 50.000 $ înapoi, dar pierzând 10.000 $, nu puteți pretinde că pierderile de 10.000 $ din declarația dvs. fiscală.
Pentru a revendica pierderile, trebuie să păstrați înregistrările de joc și chitanțele.
Da, puteți să deduceți pierderile, astfel încât să nu plătiți impozite pe câștiguri, dar aceasta este doar o parte din poveste. Restul povestirii are legătură cu modul în care câștigurile legate de jocurile de noroc afectează venitul brut ajustat modificat (MAGI).
3. Cum câștigurile jocurilor de noroc vă afectează MAGI-ul
Deoarece câștigurile de joc sunt raportate prin prima pagină a declarației dvs. fiscale (cu câștigurile totale fiind raportate înainte de a fi compensate de pierderi), acest lucru are efectul creșterii MAGI. MAGI-ul dvs. este calculat înainte de a beneficia de reducerea acestuia prin orice deduceri detaliate, cum ar fi pierderile de jocuri de noroc. Astfel, câștigurile de jocuri de noroc măresc MAGI - chiar dacă nu ați câștigat nimic atunci când comparați câștigurile cu pierderile.
Alte calcule fiscale sunt comparate cu MAGI-ul dvs. pentru a determina dacă plătiți mai multă taxă în alte zone sau pierdeți în urma unor deduceri.
Un MAGI crescut poate însemna să plătiți mai mult în alte zone și / sau să pierdeți pe unele deduceri.
4. Cum afectează MAGI alte elemente legate de taxe
Iată câteva dintre elementele pe care MAGI le afectează:
- Eligibilitatea dvs. de a face o contribuție Roth IRA (sau contribuția IRA deductibilă dacă sunteți, de asemenea, un participant la un plan de pensionare sponsorizat de companie). Prea multă MAGI și nu sunteți eligibil să faceți o contribuție Roth IRA.
- Suma prestațiilor dvs. de securitate socială supusă impozitării . Un MAGI mai mare înseamnă că mai mult din securitatea dvs. socială poate fi inclusă ca venit impozabil.
- Suma primelor pentru Medicare Partea B pe care le plătiți . Prea mult MAGI și veți plăti o primă mai mare Medicare partea B.
- Etape de scutiri și deduceri detaliate . MAGI mai mare înseamnă că vă puteți pierde unele dintre scutirile și deducerile dvs.
- Aplicabilitatea surplusului de 3,8% din Medicare asupra veniturilor din investiții . Dacă MAGI dvs. este suficient de mare, veți plăti o taxă suplimentară asupra veniturilor din investiții.
- Eligibilitatea dvs. pentru un credit / subvenție fiscală în scopul achiziționării unei asigurări de sănătate . Dacă MAGI rămâne suficient de scăzut, puteți beneficia de un credit fiscal. Câștigurile de jocuri de noroc vă pot face ineligibile pentru acest lucru.
Să aruncăm o privire la un exemplu al modului în care câștigurile legate de jocurile de noroc au afectat unele dintre elementele de mai sus pentru un pensionar la începutul anilor '70.
Exemplu de impozit pe jocuri de noroc la pensionare
David (numele schimbat pentru intimitate) este la începutul anilor '70 și și-a pierdut soția cu mulți ani în urmă. Încă mai lucrează cu fracțiune de normă în afacerea lui, care este în prezent condusă în primul rând de fiul său, iar după cum arată declarația fiscală, cred că își petrece restul timpului la cazinoul local.
De ce aș ghici asta?
Anul trecut a raportat peste 550.000 de cîștiguri de jocuri de noroc cu privire la declarația fiscală. Un tip norocos, nu? Nu chiar. El a raportat aceeași sumă în pierderi.
MAGI-ul lui David ar fi fost mai mic de 80.000 de dolari fără jocuri de noroc. În schimb, a fost de peste 630.000 de dolari. În loc să plătească prime Medicare partea B la 105 dolari pe lună, el va plăti 335 dolari pe lună; o creștere de 2.760 de dolari pe an. În 2013, acest nivel al MAGI la determinat să piardă aproximativ 11.400 de dolari din deducerile sale detaliate, costându-i un alt impozit de 2.850 de dolari (la rata marginală de 25%).
Chiar dacă obiceiul său de jocuri de noroc este o spălare, va costa David în fiecare an taxe suplimentare. Această taxă ascunsă asupra jocurilor de noroc poate afecta atât veniturile mai mici, cât și pensionarii cu venituri mai mari, dar în moduri diferite.
- Pentru pensionarii cu venituri mai mici , poate apărea o taxă de jocuri de noroc ascunse, deoarece creșterea MAGI crește cuantumul prestațiilor dvs. de securitate socială supuse impozitării și reduce eligibilitatea pentru un credit fiscal pentru asigurarea de sănătate.
- Pentru pensionarii cu venituri mai mari , taxa ascunsă privind jocurile de noroc poate apărea sub forma unei pierderi de deducere din cauza limitelor de eliminare, a majorării primelor pentru Medicare partea B și / sau a aplicabilității reducerii cu 3,8% a Medicare asupra veniturilor din investiții.
Rețineți că o strategie de retragere bine concepută la pensionare vă poate ajuta să vă asigurați că nu plătiți mai multe taxe decât trebuie - dar o excursie la cazino poate arunca planul în afara drumului.