Un ghid pentru gestionarea câștigurilor de capital pentru investitori
Dar trebuie să știți cum funcționează impozitele pe câștigurile de capital și trebuie să puteți estima venitul dvs. impozabil în fiecare an.
Gestionarea câștigurilor de capital înseamnă căutarea unor ani în care este logic să "recoltați" în mod intenționat câștiguri sau pierderi, în funcție de plafonul de impozitare estimat pentru acel an. Recoltarea înseamnă cam ceea ce pare - câștigurile și / sau pierderile pentru a le utiliza într-un moment în care este cel mai avantajos pentru dvs.
Câștigurile de capital pe termen scurt și pe termen lung
Câștigurile de capital sunt fie pe termen scurt, fie pe termen lung. Câștigurile pe termen lung apar dacă vindeți o investiție mai mare decât ați plătit pentru aceasta după ce ați deținut investiția timp de cel puțin un an. Câștigurile de capital pe termen lung și dividendele calificate sunt impozitate la o rată de impozitare mai mică decât alte tipuri de venit, cum ar fi veniturile obținute sau veniturile din dobânzi. Pentru cei aflați într-o bandă de impozitare de 15% sau mai mică, câștigurile pe termen lung au o rată de impozitare zero la 2017.
Câștigurile pe termen scurt sunt profiturile obținute prin vânzarea unui activ pe care îl dețineți mai puțin de un an; acestea sunt impozitate ca venit regulat, care este, de obicei, o rată de impozitare mult mai mare.
Modul în care pierderile de capital pot ajuta
Pierderile de capital apar atunci când vindeți o investiție mai mică decât investiția dvs. în ea. Pierderile de capital sunt utilizate mai întâi pentru a compensa câștigurile pe termen scurt din declarația dvs. fiscală, după care pot compensa câștigurile pe termen lung pe care le puteți avea. Până la 3.000 USD dintr-o pierdere pot fi utilizate pentru a compensa venitul obișnuit dacă aveți mai multe pierderi decât câștigurile, iar eventualele pierderi rămase pot fi reportate pe termen nelimitat pentru a fi utilizate în anii viitori.
Utilizarea regulilor în avantajul dvs.
În anii în care veți fi într-o bandă de impozitare de 15% sau mai mică și dacă nu aveți pierderi de capital pentru a duce mai departe, veți dori să realizați în mod intenționat suficientă câștiguri de capital pe termen lung pentru a vă completa veniturile până la început din plafonul de impozitare de 15%. Aceasta se numește "recoltarea" câștigurilor de capital .
În anii în care venitul dvs. este ridicat și nu aveți pierderi de capital pentru a continua și dacă nu ați realizat câștiguri, puteți vinde în mod intenționat investiții care pot fi reduse în valoare, astfel încât să puteți realiza pierderea de capital din motive fiscale .
Dacă aveți pierderi de capital care sunt reportate, este posibil să doriți să evitați realizarea câștigurilor și să utilizați aceste pierderi de capital pentru a compensa treptat venitul obișnuit - câștigurile dvs. Aceasta înseamnă că va trebui să alegeți investiții eficiente din punct de vedere fiscal în conturile dvs. de pensionare. Cele mai bune alegeri vor fi fondurile gestionate din taxe sau fondurile index.
Protejați venitul dvs. de pensionare
Va trebui să cunoașteți cotele curente de impozitare pentru a utiliza aceste reguli și veți dori să faceți o proiecție fiscală în fiecare an înainte de sfârșitul anului, astfel încât să știți unde stați și ce trebuie să faceți. O proiecție fiscală este o declarație de impozit pe baza unui proiect de impozit care estimează tot ceea ce credeți că va apărea în declarația dvs. fiscală.
Folosind o abordare investițională care acordă o atenție constantă impozitelor, puteți să păstrați potențial mai mult din ceea ce câștigați și, astfel, să vă măriți venitul după pensionare. O posibilă modalitate de a face acest lucru este de a rearanja investițiile astfel încât să dețineți mai multe investiții care generează venituri din dobânzi în conturile dvs. de pensii, cum ar fi obligațiunile și fondurile de obligațiuni, și mai multe investiții producătoare de câștiguri de capital în conturile nedisponibile, fonduri de indici bursieri.