Răspunderea fiscală poate depinde de sursa venitului dvs. de pensionare
Deduciuni și scutiri
Profitați din plin de deducerea standard sau detaliată și de scutirile personale. Toate acestea vă ajută să determinați cât de mult din veniturile dvs. vor fi scutite de taxe. Pensionarii pot coordona distribuțiile impozabile cu plățile ipotecare, impozitele imobile și cheltuielile medicale.
Accelerați contribuțiile la pensie
Luați în considerare accelerarea distribuirii de pensii dacă aveți multe deducții disponibile. Puteți retrage mai multe fonduri de pensii decât aveți nevoie într-un an în care deducerile dvs. depășesc venitul dvs. impozabil. Veți evita să plătiți mai multe impozite într-un an viitor, dacă veți lua mai multe retrageri acum, când veți avea o rată de impozitare mai mică sau mai mică decât mai târziu.
Anularea distribuțiilor planului de pensionare
Partea inversă a acestei strategii este de a amâna distribuțiile planului dvs. de pensionare până când aveți nevoie de ele sau dacă acestea devin impuse de legea fiscală. Păstrarea la minimum a distribuțiilor impozabile atrage mai multe venituri în anii fiscali viitori, dacă vă așteptați că veți cădea într-un interval de impozitare mai scăzut la acel moment.
Contribuabilii trebuie să înceapă să retragă fonduri din planurile lor 401 (k) și tradiționale ale IRA, când ajung la vârsta de 70 1/2. Distribuțiile trebuie să înceapă până la data de 1 aprilie a anului următor anului în care aceștia ajung la acea zi de naștere. Aceasta se numește "data de început necesară". Suma minimă care trebuie distribuită este soldul contului dvs. împărțit la datele privind speranța de viață publicată de IRS în Publicația 590.
Puteți utiliza calculatoarele bazate pe web pentru a estima distribuțiile minime necesare. Planificați să retrageți cel puțin suma minimă necesară din conturile dvs. IRA și 401 (k). Roth IRA și conturile desemnate Roth 401 (k) sunt scutite de regulile minime de distribuție necesare .
Creditul fiscal pentru persoanele în vârstă
Nu treceți cu vederea creditul pentru persoanele în vârstă . Acest credit special de impozitare poate fi revendicat de contribuabili care au vârsta de 65 de ani sau mai mult, dar care se califică pentru aceasta necesită o planificare atentă - venitul brut ajustat trebuie să scadă sub anumite limite.
Maximizați venitul dvs. fără taxe
Contribuabilii pot exclude până la 250.000 de dolari din impozitul pe câștigurile de capital atunci când își vând principala locuință . Această cifră se dublează până la 500.000 de dolari dacă sunteți căsătoriți. Dobânzile obținute din obligațiunile municipale sunt de asemenea scutite de impozit.
Cum se impozitează venitul din pensie
Pensionarii primesc adesea venituri dintr-o varietate de surse, inclusiv prestațiile de securitate socială și distribuțiile din pensii, anuități, IRA și alte planuri de pensii. Fiecare dintre acestea este supusă unor reguli fiscale puțin diferite.
Securitate Socială
Beneficiile dvs. de securitate socială pot fi complet scutite sau parțial impozabile, în funcție de venitul total din toate sursele. Aflând cât de multe dintre beneficiile tale vor fi incluse ca venituri impozabile implică unele matematici , dar merită să faci în scopuri de planificare și va trebui să faci oricum calculele la momentul impozitării.
Pensie sau venituri anuitate
Venitul dvs. de pensie sau de anuitate ar putea fi impozitat integral sau parțial.
Distribuțiile dvs. vor fi pe deplin impozabile dacă toate contribuțiile la pensia dvs. au fost făcute cu un impozit amânat. Dar, dacă ați contribuit cu un dolar după impozitare pentru a vă finanța planul, veți avea o bază de cost în contractul de plan. O parte din distribuțiile dvs. va fi o recuperare fără taxe a acelei baze de cost și numai restul va fi venit impozabil.
Publicația IRS 575, veniturile din pensii și anuități, oferă informații complete despre stabilirea valorii impozabile, dar administratorul planului ar trebui să poată calcula pentru dvs. partea impozabilă a distribuției dvs. de pensii. Contactați administratorul pentru a afla ce vor fi plățile pentru pensii și ce parte din aceste plăți vor fi considerate impozabile.
Distribuții IRA
Distribuțiile din contul individual de pensionare ar putea fi, de asemenea, impozabile integral, parțial impozabile sau complet scutite de taxe. Depinde de tipul de IRA pe care îl aveți. Dacă aveți o IRA tradițională deductibilă, distribuțiile dvs. vor fi pe deplin impozabile. Ați contribuit la fonduri folosind dolari deductibile din impozit și impozitul este amânat atât la contribuții, cât și la câștiguri până când acestea sunt retrase.
Dacă aveți o bază într-un IRA tradițional nedeductibil, distribuțiile dvs. vor fi parțial impozabile. O parte din distribuția dvs. reprezintă o restituire a investiției dvs. nedeductibile și această parte este recuperată fără taxe.
Distribuțiile de la IRA Roth sunt complet scutite, atâta timp cât îndepliniți două cerințe de bază: prima dvs. contribuție Roth IRA a fost făcută cu cel puțin cinci ani înainte de distribuție, iar fondurile sunt distribuite după ce ați atins vârsta de 59 1/2.
401 (k) Planuri
Distribuțiile din planul angajatorului dvs. 401 (k) sunt impozabile integral, deoarece contribuțiile au fost excluse din venitul dvs. impozabil în momentul în care au fost făcute. Distribuțiile din conturile Roth 401 (k) sunt tratate la fel ca distribuțiile Roth IRA .