Trebuie să plătiți impozite pentru prestațiile dvs. de securitate socială? Poate
Depinde. Beneficiile dvs. ar putea fi fie impozabile, fie parțial impozabile, în funcție de veniturile suplimentare pe care le aveți de la alte surse. Iată cum se descompune.
Dacă securitatea socială este singura sursă de venit
Dacă nu ați reușit niciodată să investiți în acel 401 (k), dacă nu colectați bani prin închirierea casei în timp ce vă deplasați cu fiul sau fiica dvs. și dacă ați renunțat la lucrul în întregime, venitul dvs. de securitate socială nu este impozabilă.
Acestea sunt doar exemple - punctul este că nu aveți nici un alt venit de formă deloc din orice sursă. Este posibil să nu fiți nevoit să depuneți o declarație fiscală în această situație.
Dacă aveți alte venituri
Dacă aveți alte surse de venit în plus față de prestațiile dvs. de securitate socială, o parte din beneficiile dvs. ar putea deveni impozabile. Puteți utiliza fișa de lucru pentru beneficii de securitate socială în Instrucțiunile pentru formularul 1040 pentru a calcula suma impozabilă, dar aici funcționează în mod normal.
Mai întâi, calculați venitul provizoriu, apoi îl comparați cu valorile de bază din graficul de mai jos. Venitul dvs. provizoriu este venitul dvs. total din toate celelalte surse, inclusiv veniturile scutite de impozit, plus jumătate din prestațiile dvs. de securitate socială.
Aceste sume de bază se utilizează pentru calcularea părții impozabile a prestațiilor dvs. de securitate socială pentru anii fiscali 2017 și 2018.
| Starea de depunere | Suma de bază | Sumă suplimentară |
| Singur | 25.000 $ | $ 34.000 de |
| Șeful gospodăriei | 25.000 $ | $ 34.000 de |
| Vaduvă calificată (er) | 25.000 $ | $ 34.000 de |
| Căsătorit Filing împreună | $ 32.000 | $ 44.000 de |
| Căsătorit Filing separat | $ cu 0 |
Cum funcționează Suma de bază
Să punem acest lucru în limba engleză și să dăm un exemplu. Vom spune că colectați 15.000 de dolari pe an în veniturile din investiții. Continuați să lucrați o zi pe săptămână doar pentru a ieși din casă și da, pentru a vă ajuta să vă întâlniți și ați câștigat anul trecut 7 000 de dolari. Colectați 18.000 de dolari pe an în prestațiile de pensii pentru securitate socială.
Jumătate din acestea ies la 9.000 $.
Venitul dvs. provizoriu este, prin urmare, de 31.000 $: venitul dvs. din investiții plus salariul dvs., plus 9000 $ sau 50% din prestațiile dvs. de securitate socială. Dacă statutul dvs. de înregistrare este unic, șef de uz casnic sau văduvă calificată (er), venitul dvs. provizoriu este cu 6000 $ mai mult decât suma de bază de 25 000 $, astfel încât va trebui să plătiți impozite pe o parte din prestațiile dvs. de securitate socială. Dacă totalul ar fi depășit suma de bază de 25.000 de dolari, beneficiile dvs. ar fi fost scutite de taxe.
Acum despre această sumă suplimentară
Apoi este acea altă coloană, "suma suplimentară". Venitul total de 31.000 de dolari este mai mare decât suma de bază pentru statutul dvs. de înregistrare, dar este mai mică decât această sumă suplimentară de 34.000 de dolari, deci va trebui să plătiți impozite la 50% din prestațiile dvs. de securitate socială.
Aceasta nu este o rată de impozitare de 50 de procente. Aceasta înseamnă că va trebui să raportați și să plătiți impozitul pe venit din suma de 9.000 $ din venitul dvs. de 18.000 $ din venitul asigurărilor sociale.
Dacă venitul dvs. provizoriu total a fost mai mare de 34.000 $ în 2017 sau 2018, ar trebui să plătiți impozitul pe 85% din prestațiile dvs. de securitate socială - în acest exemplu, 15.300 $ sau 85% din 18.000 $.
Reguli pentru cuplurile căsătorite
Aceeași sumă de bază și reguli suplimentare privind suma se aplică dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație fiscală comună , însă veți calcula pe baza veniturilor dvs. și a celor de pe urma prestațiilor dvs. de securitate socială.
Cuplurile căsătorite care depun declarații fiscale separate au două opțiuni pentru calcularea părții impozabile a prestațiilor lor de securitate socială. Dacă ați trăit în aceeași gospodărie împreună în orice moment în timpul anului fiscal, acest lucru va reduce suma de bază de la zero. Veți plăti o taxă pentru o parte din prestațiile dvs. de securitate socială.
Cuplurile căsătorite care au trăit separat unul de celălalt pe parcursul întregului an pot utiliza o sumă de bază de 25.000 $ și suma suplimentară de venituri de 34.000 $ pentru calculul porțiunii impozabile a beneficiilor lor, ca și cum ar fi fost singure.
În orice caz, dacă sunteți căsătorit sau singur, partea impozabilă a prestațiilor dvs. de securitate socială nu poate depăși 85% din beneficiile totale.
Reținerea la prestațiile de securitate socială
Puteți alege să nu beneficiați de impozitul pe venit federal de la prestațiile dvs. de securitate socială dacă aveți motive să credeți că veți ajunge să plătiți impozit pe o parte din acestea.
Impozitul federal pe venit poate fi reținut la o rată de 7%, 10%, 15% sau 25%. Formularul W-4V (PDF) pentru a lasa Administratia de Securitate Sociala sa stie cat de mult impozit pe care doriti sa-l retineti.
Taxele de stat sunt diferite
Deși majoritatea statelor exclud veniturile din domeniul asigurărilor sociale de la impozitare, cinci state vor impozita până la 85% din beneficiile dvs. din ianuarie 2018: Rhode Island, Vermont, Dakota de Nord, Virginia de Vest și Minnesota. Opt alte state - Utah, Nebraska, New Mexico, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut și Colorado - impozitează de asemenea prestațiile de securitate socială, dar oferă unele pauze pe baza vârstei și nivelului veniturilor. Dacă locuiți în oricare dintre aceste jurisdicții fiscale, nu neglijați să planificați și taxele de stat.
Acestea sunt regulile de bază. Dacă aveți mai multe surse de alte venituri, luați în considerare consultanța cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă stabili mai exact responsabilitatea dvs. potențială.