Țineți-vă banii în creștere fără taxe, cu un IRA Roth
Pentru astfel de numeroase planuri de pensii, regulile serviciului intern de venituri (IRS) dictează că nu vă puteți păstra fondurile de pensionare contul dvs. de pensii avantajat în mod nedenaturat. Pentru a pune în aplicare această regulă, IRS cere să luați distribuțiile minime necesare sau RMD sau să suferiți o pedeapsă abruptă.
Care sunt distribuțiile minime obligatorii (RMD)?
Anumite planuri de pensionare, cum ar fi planurile 401 (k) și IRA tradiționale, impun persoanelor fizice să înceapă să retragă bani din contul lor când ajung la vârsta de 70½ ani. Aceste retrageri necesare sunt cunoscute sub numele de distribuiri minime necesare sau din RMD-uri și dictează suma minimă pe care oamenii trebuie să o retragă din cont în fiecare an începând cu vârsta de 70½ ani. IRS este destul de strictă în ceea ce privește MDD, deoarece acestea sunt incluse în venitul impozabil al pensionarului și, prin urmare, sunt supuse impozitelor pe venit. Aceasta este oportunitatea IRS de a colecta un anumit impozit pe bani care au fost deductibili sau scutiti de taxe pana la acest punct.
Pentru acei oameni care utilizează banii contului de pensionare pentru a trăi la pensionare, cerința RMD este în esență irelevantă, deoarece mulți dintre ei probabil că îndeplinesc deja această cerință.
De fapt, din moment ce RMD-urile sunt pur și simplu minimul necesar, cei mai mulți oameni care își folosesc economiile pentru pensionare pentru venituri se retrag mai mult decât suma necesară și încep de obicei retrageri înainte ca limita de vârstă să intre în vigoare.
Dar pentru acei pensionari care au alte surse de venit sau care altfel nu ar putea cheltui banii în aceste tipuri de conturi de pensionare, această cerință stârnește și, în esență, declanșează venituri impozabile.
În consecință, acestea nu pot continua să dețină fonduri în aceste conturi pe o perioadă nedeterminată, iar oportunitatea pentru viitoarea creștere a amânării fiscale este pierdută. În timp ce RMD-urile sunt o cerință pentru IRA-urile tradiționale, 401 (k) , SIM-urile IRA și SEP-urile IRA, RMD-urile nu sunt o cerință pentru IRA Roth.
Când încep distribuțiile minime obligatorii (RMD)?
În cele mai multe cazuri, trebuie să luați prima dvs. distribuție minimă necesară pentru anul în care faceți vârsta de 70½ ani. Cu toate acestea, prima dvs. distribuție poate fi amânată până la 1 aprilie a anului care urmează anului în care ați transformat 70½. Pentru toți anii următori, inclusiv anul în care ați primit prima RMD până la 1 aprilie, trebuie să luați RMD până la data de 31 decembrie a anului.
Dacă nu luați retrageri sau dacă luați mai puțin decât ar trebui, veți ajunge să fiți lovit cu 50% din taxa federală pentru diferența dintre suma retrasă și suma pe care ați fi retras-o. Și chiar și cu acele vesti proaste, va trebui totuși să retrageți suma necesară și să plătiți orice impozit pe venit datorat din baza impozabilă.
Cum se calculează suma necesară de distribuție
Serviciul de venituri interne furnizează foi de lucru minime de distribuție necesare pentru a asista la procesul de calculare a RMD-urilor.
- Supraviețuitor și ultimul tabel (vezi Anexa B) - Utilizați dacă soțul dvs. este cu zece ani mai tânăr decât dumneavoastră.
- Tabelul cu o singură speranță de viață - Utilizați dacă faceți distribuții ca beneficiar non-soț.
O varietate de calculatoare de ajutor RMD sunt, de asemenea, disponibile pentru a vă ajuta să calculați distribuțiile necesare.
Roth IRA și distribuțiile minime necesare (RMDs)
Roth IRA, ca și alte vehicule de economii pentru pensionari, oferă unele avantaje mari de la creșterea fiscală la flexibilitatea investițiilor, dar un alt beneficiu potențial al IRA Roth este că nu au distribuții minime necesare și nu fac obiectul regulilor RMD. Chiar și persoanele mai în vârstă de 70½ ani nu sunt obligate să ia nici un fel de bani din planurile lor, ceea ce înseamnă că creșterea fără taxe oferită de Roth IRA poate continua.
Pentru majoritatea pensionarilor, această excepție de la regulile RMD este inconsecventă, deoarece majoritatea oamenilor încep să se retragă din Roth IRA la pensionare. Dar pentru cei care nu au nevoie să retragă fonduri din Roth IRA pentru cheltuieli de pensionare, un Roth IRA poate oferi o șansă incredibilă de a transmite o moștenire crescândă moștenitorilor și celor dragi. Deși IRA Roth nu au RMD-uri pe durata de viață a proprietarului contului, sunt necesare retrageri pe fondurile Roth IRA mostenite, dar ele urmează reguli puțin diferite de regulile RMD.