Aflați ce conturi de pensionare gratuite sunt și cum funcționează acestea
Deși există cele mai bune practici și pași pe care îi puteți lua cu un contabil public autorizat (CPA) și un planificator financiar certificat (CFP) pentru a vă ajuta să vă pregătiți pentru impozitele care vor afecta planul dvs. de pensionare, având un singur cont de pensie fără taxe evitați în întregime problema impozitului la pensionare. Sună prea bine pentru a fi adevărat? Nu este, dar există limite și reguli care guvernează modul în care funcționează conturile fără taxe și pentru toate beneficiile există și dezavantaje. Pentru a explora lumea conturilor de impozitare fără taxe, iată răspunsurile la câteva întrebări frecvente.
Î: Ce înseamnă dacă ceva este scutit de taxe?
R: Un cont este considerat scutit de impozit dacă nu există impozit federal sau de stat datorat venitului câștigat în cont, atât atunci când venitul este câștigat, cât și când acesta este distribuit sau retras. Prin intermediul acestor tipuri de conturi, banii pot fi investiți și cresc fără a impune taxe viitoare asupra acestei creșteri chiar și atunci când retrageți fondurile pe care trebuie să le cheltuiți.
I: Care sunt exemplele de conturi fără taxe?
R: Există un singur tip de cont de pensionare fără taxe: planurile Roth IRA și Roth 401 (k). În conformitate cu regulile de retragere definite și cu limitele anuale de venituri și contribuții, banii după impozitare investiți într-un Roth IRA sau un Roth 401 (k) sunt autorizați să crească fără taxe și rămân fără impozite atunci când sunt retrași la pensie.
Nu există niciun alt astfel de vehicul de economii de impozite pentru pensionari. Deoarece acesta este un instrument atât de valoros pentru planificatorii de pensionare, dar nu pentru IRS (deoarece pierde ocazia de a impozita ceea ce ar putea deveni o valoare semnificativă a contului), există reguli stricte care reglementează modul în care Roth IRA poate fi folosit pentru a rămâne fără impozite.
Mulți oameni în mod greșit numesc, de asemenea, conturile fiscale tradiționale ale IRA . Deși este adevărat că banii investiți într-un IRA tradițional sunt autorizați să crească fără taxe, contul este de fapt un cont amânat din impozit, ceea ce înseamnă că taxele sunt întârziate. Într-un IRA tradițional, retragerile sunt supuse impozitului pe venit și din cauza regulilor de distribuire minimă (RMD) necesare, până la momentul în care proprietarii de cont au ajuns la 70 ½, trebuie să se facă retrageri și, prin urmare, să fie impozitate. Există mult mai multe vehicule de investiții care oferă acest avantaj de amânare a impozitelor pe baza unui avantaj complet scutit de taxe. De exemplu, în plus față de IRA tradiționale, anuitățile și valoarea de răscumpărare în numerar a unei polițe de asigurare de viață integral funcționează și ca conturi amânate din impozite. La sfârșitul zilei, cu un cont amânat de impozit , impozitele sunt datorate la momentul distribuirii și cu un cont fiscal nu se percep taxe atâta timp cât se respectă regulile.
Î: Cum este diferit contul fiscal de la un cont scutit de taxe?
R: Diferența principală între conturile cu scutire de impozite și conturile scutite de impozite este că, în Statele Unite, persoanele fizice nu pot stabili conturi scutite de taxe. Cu toate acestea, persoanele fizice pot investi în anumite tipuri de obligațiuni cum ar fi obligațiunile municipale care plătesc dobânzi scutite de taxe. În mod obișnuit, un astfel de interes este exceptat de la impozitul federal doar dacă îndeplinește alte criterii pentru a fi scutit de impozitele de stat și locale.
Î: Cum funcționează dacă un cont nu este taxat?
R: Toate investițiile au potențialul de a plăti venituri, de creștere a valorii sau de ambele. Venitul din aceste investiții provine din două surse primare: dobânzi și dividende. În cazul în care o investiție este deținută într-un cont impozabil, venitul se adaugă la venitul impozabil al proprietarului pentru anul respectiv și generează o datorie fiscală mai mare.
Orice vânzări de active deținute într-un cont impozabil vândut pentru mai mult decât ceea ce a fost investit vor avea ca rezultat, de asemenea, creșterea veniturilor și a impozitului pe venit ulterior. Dacă nu s-ar datora nici un impozit dacă aceleași investiții ar fi avut loc într-un cont scutit de taxe.
Î: Voi obține o deducere fiscală pentru o contribuție la un cont gratuit?
R: În general, răspunsul scurt este nu. Beneficiul unui cont fără taxe este creșterea fără taxe. Compensarea primară pentru această prestație (în afara regulilor stricte care guvernează conturile fiscale, cum ar fi Roth IRAs) este că nu obțineți o deducere pentru contribuția inițială la plan și că această contribuție trebuie făcută cu bani după impozitare .
Cu toate acestea, există un tip de cont care poate fi utilizat și în timpul pensionării, care oferă beneficii fiscale anticipate și creșterea fără taxe a câștigurilor - contul de economii de sănătate sau HSA. Cu un HSA , primiți o deducere a impozitului pe venit atunci când contribuieți cu bani, dar când utilizați banii în HSA pentru cheltuieli medicale și prime de asigurare calificată, aceste distribuții sunt scutite de taxe.