Poți încă salva cu un IRA
Cu toate acestea, încă puteți salva pentru retragerea dvs. cu o contribuție non-deductibil IRA. Deși contribuțiile dvs. nedeductibile la IRA nu vă vor reduce impozitele în anul în care le faceți, câștigurile pe acestea sunt amânate din impozit , un avantaj fiscal important al unui IRA obișnuit.
Contribuții non-deductibile IRA Construiește baza
Poate fi descurajator când nu beneficiați de niciun fel de beneficii fiscale imediate dintr-o contribuție care nu poate fi dedusă din partea IRA. Dar creșterea amânată a impozitelor poate fi semnificativă și, în cele din urmă, poate aduce o contribuție utilă, mai ales dacă vă așteptați să aveți o rată de impozitare mai scăzută după ce vă retrageți din pensie decât acum.
Când îți iei distribuțiile regulate IRA în timpul pensionării, plătiți impozite pe creștere. Cu toate acestea, toate contribuțiile nedeductibile sunt tratate ca bază . Din moment ce ați plătit efectiv impozitul pe bani când ați făcut contribuția, nu va trebui să plătiți impozit pe acesta mai târziu.
De exemplu, spuneți că ați făcut o contribuție nedeductibilă de 2.000 de dolari în urmă cu un an, iar soldul contului dvs., prin contribuții deductibile suplimentare și creșterea investițiilor , a fost în valoare de 20.000 $ atunci când efectuați o retragere. Dacă ați face o retragere de 1.000 de dolari în timpul pensionării, doar 900 de dolari ar fi considerate venituri impozabile, deoarece 10% (2.000 de dolari împărțit la 20.000 de dolari) reprezintă o rentabilitate de bază nedeductibilă.
Nu este întotdeauna clar dacă contribuțiile non-deductibile ale IRA sunt cel mai bun loc pentru a vă stoca economiile pentru pensionare. De exemplu, dacă vă așteptați ca veniturile dvs. (și rata de impozitare) să continue să crească, probabil că doriți să plătiți impozitele pe câștiguri în timp ce mergeți, mai degrabă decât să le amânați.
IRA Restricții de venituri
Regulile pentru contribuțiile IRA sunt complexe și se cuvine să le revizuiască în fiecare an.
În plus, limitele de contribuție pot varia de la an la an. Pentru anul fiscal 2017:
- Cei peste 50 de ani și mai mari pot pune un total combinat de 6.500 de dolari în IRA tradiționale și Roth.
- Cei 49 de ani și cei mai tineri pot pune un total combinat de 5.500 $ în IRA tradiționale și Roth.
Aceste limite nu se aplică în cazul contribuțiilor la rollover sau al rambursărilor rezervelor.
Cu toate acestea, este posibil să nu puteți deduce tot ce contribuiți la un IRA tradițional.
Dacă sunteți angajat de o companie care oferă un cont de pensionare la locul de muncă , cum ar fi un cont 401 (k) sau 403 (b), vă confruntați cu anumite limite de venit pentru a vă deduce contribuțiile dvs. IRA. Acest lucru este valabil indiferent dacă alegeți de fapt să participați la planul de pensionare la locul de muncă.
Pentru anul fiscal 2017, persoanele acoperite de un plan de pensionare la locul de muncă și depunerea ca singură persoană sau șeful unei gospodării, care fac 62.000 dolari sau mai puțin, sunt eligibile să ia deducția integrală, în timp ce acelea care se depun ca fișă de căsătorie împreună sau ca văduvă calificată 99.000 dolari sau mai puțin sunt eligibile pentru deducerea integrală. Dacă sunteți căsătorit depunând împreună și soțul dvs. este acoperit de un plan de la locul de muncă, dar nu sunteți, puteți deduce întreaga sumă dacă faceți 184.000 dolari sau mai puțin.
Deducerile sunt eliminate treptat de acolo, pe măsură ce veniturile cresc.
Cei care sunt înscriși în căsătorie separat sunt supuși unor reguli mai stricte privind veniturile, deși oricine este separat și care a trăit separat pentru întregul an, este tratat ca unic de către IRS în scopul acestor limite.
Pe de altă parte, dacă nici dvs., nici soțul / soția nu sunteți eligibil (ă) să participați la un plan de pensionare la locul de muncă, atunci puteți face contribuții deductibile pentru IRA , atâta timp cât dvs. (sau soțul / soția) ați câștigat venit, indiferent de sumă.
Roth IRA ca alternativă
Multe persoane care au venituri care depășesc limitele pentru o deducere regulată a IRA pot totuși să fie eligibile pentru o contribuție Roth IRA, care are limite de venit semnificativ mai mari (a se vedea 2017 Roth IRA Limite de venit ).
Dacă acest lucru este cazul pentru dvs., este de obicei logic să alegeți o contribuție Roth IRA pe un IRA nedeductibil .
La urma urmei, în timp ce nici o contribuție nu este deductibilă, cu un IRA regulat, contribuția crește odată cu impozitul, dar o contribuție Roth IRA crește fără taxe .