Conturi individuale de pensionare individuale oferă investitorilor alternative
Aceste IRA cu auto-direcție vă permit să investiți în imobiliare, metale prețioase, note, certificate de garanție fiscală, destinații de plasare private și multe opțiuni de investiții.
Un IRA cu auto-direcție este un IRA tradițional sau Roth în care custodianul permite o gamă largă de investiții care sunt permise în conturile de pensii. Una dintre aceste opțiuni alternative, investițiile imobiliare, este atrăgătoare pentru mulți oameni care consideră că folosesc un IRA auto-direcționat pentru a cumpăra proprietăți de închiriere.
Cu toate acestea, doar pentru că ceva este permis de IRS nu înseamnă întotdeauna că este cea mai bună alegere pentru o parte din economiile dvs. de pensii. Iată câteva lucruri importante pe care trebuie să le cunoașteți atunci când este vorba de utilizarea unui IRA pentru achiziționarea de bunuri imobile.
Ce este un IRA auto-direcționat?
Termenul "auto-directionat" inseamna ca investitii alternative sunt acceptate sau oferite de custode-ul IRA. Un custode al IRA este instituția financiară responsabilă cu evidența contabilă și cerințele de raportare IRS.
Aspectul "auto" îndreptat în fiecare an, deoarece trebuie să evaluați cu exactitate investiția anual și să raportați valoarea custodei dvs. IRA.
Cum IRA pot fi folosite pentru a cumpăra proprietăți imobiliare
Primii pași când se utilizează un IRA este de a crea un IRA auto-direcționat. Câteva companii de renume oferă investitorilor individuali posibilitatea de a crea conturi de pensionare autoreglementate.
Datorită naturii complexe a IRA-urilor auto-direcționate , este util să aveți un custode care să vă ajute să oferiți o anumită nevoie de îndrumare atunci când călătoriți prin apele tulburi și confuze ale codului fiscal IRS.
Unii custozi ai IRA au structuri de taxe mai complicate decât altele. Prin urmare, este important să vă faceți temele și să examinați toate taxele și cheltuielile potențiale care vor afecta rentabilitatea globală a investiției dvs. În multe cazuri, se recomandă înființarea unei societăți cu răspundere limitată (LLC) sau a altei entități care să dețină activele de investiții.
Cu IRA auto-direcționate , trebuie să generați un flux suficient de numerar care să acopere toate costurile de întreținere și reparare, fără a mai fi necesară adăugarea de numerar în fiecare an.
Beneficiile primare ale deținerii de investiții imobiliare într-un IRA
Poate că cel mai mare beneficiu al utilizării unui IRA auto-direcționat pentru achiziționarea de bunuri imobiliare se găsește în beneficiile fiscale potențiale. Ca și în cazul oricărei investiții în IRA dvs., beneficiați de venituri amânate din impozit până în ziua în care faceți retrageri sau dacă participațiile dvs. de investiții se află într-un Roth IRA, câștigurile dvs. de investiții se acumulează fără taxe și puteți retrage-l fără taxe. Trebuie să așteptați până când ajungeți la vârsta de 59 ½ ani pentru a vă retrage fondurile fără a fi supus unei pedepse rapide de retragere și care a inclus venitul obișnuit în declarația dvs. fiscală.
Dar investitorii activi pot cumpăra, vinde sau înlocui proprietăți și transferă fonduri de la un proiect la altul și mențin încă statutul de amânare a impozitelor de la IRA.
Un alt beneficiu al proprietății imobiliare într-un IRA este familiaritatea. Interesul investitorilor este adesea declanșat de incertitudinea pieței mondiale și acest lucru poate determina investitorii să se implice în mai multe investiții locale. Autori IRA vă oferă posibilitatea de a investi în investiții pe care le cunoașteți și le înțelegeți.
Care sunt cele mai mari riscuri de scădere?
În calitate de deținător de cont într-o IRA auto-direcționată, sunteți responsabil de a face o due diligence necesară asupra proprietății propriu-zise. Aceasta poate fi o caracteristică atrăgătoare a investițiilor imobiliare în IRA dacă sunteți un investitor profesionist sau cu experiență în domeniul imobiliar. Cu toate acestea, ar putea duce la o decizie de investiții proastă sau la potențialul de a fi victima unei fraude dacă nu sunteți investitor imobiliar.
Comisia pentru valori mobiliare și de burse (SEC) a lansat o alertă a investitorilor adresată auto-direcțiilor IRA și riscul de fraudă.
Unul dintre cele mai mari riscuri de a deține proprietăți imobiliare într-un IRA auto-direcționat este lipsa potențială de diversificare. Deși nu este imposibil pentru super-economiștii care au acumulat sume substanțiale de avere într-un IRA, mulți investitori nu au capacitatea de a crea un portofoliu diversificat de investiții imobiliare. Numai concentrarea asupra potențialului de creștere este un risc major de luat în considerare înainte de a cumpăra o investiție imobiliară. Lichiditatea este o altă preocupare majoră atunci când investiți în imobiliare în cadrul unui IRA. Există întotdeauna o posibilitate să nu puteți accesa valoarea investiției dvs. pentru a face distribuții atunci când este posibil să aveți nevoie de bani cel mai mult în perioada de pensionare.
Există vreo capcană fiscală potențială?
Deținerea de proprietăți imobiliare într-un IRA vă permite să crească investiția pe o bază de impozitare (Roth IRA oferă posibilitatea creșterii fără impozite). Cu toate acestea, dacă nu respectați regulile și achiziționați proprietatea în mod greșit în cadrul unui IRA, puteți descalifica IRA și creați un eveniment impozabil. Proprietatea IRA asupra investițiilor imobiliare pierde, de asemenea, o parte din reducerile fiscale disponibile investitorilor imobiliari dacă proprietatea operează cu o pierdere. De asemenea, nu puteți solicita deprecierea pe proprietățile imobiliare deținute de IRA.
Dacă vă gândiți că un IRA ar putea fi folosit pentru a achiziționa o casă de vacanță sau o ședere primară sau secundară ... gândiți-vă din nou! Operațiunile de investiții cu auto-direcționare IRA care implică proprietăți imobiliare trebuie să fie tranzacții pe o perioadă nedeterminată. Aceasta înseamnă că nu se pot face tranzacții personalizate sau personale cu IRA auto-direcționate. Această regulă se aplică și membrilor apropiați ai familiei. Deci, nu credeți că puteți cumpăra sau vinde proprietăți către sau de la un membru al familiei sau în cazul în care doriți să creați un eveniment impozabil.
Impozitul pe venitul din afacerile neaflate (UBIT) reprezintă o altă posibilitate de impunere a impozitelor. Acest lucru va fi important pentru a acorda atenție dacă vă gândiți la utilizarea unei ipoteci pentru achiziționarea unei investiții imobiliare.
Cu un IRA tradițional trebuie să luați distribuțiile minime necesare odată ce atingeți vârsta de 70 1/2. Dacă dețineți proprietăți imobiliare într-un IRA, este foarte dificil să vă vindeți în fiecare an proprietățile imobiliare în bucăți mici. Acesta este motivul pentru care trebuie să aveți destui bani în conturile dvs. IRA pentru a acoperi distribuțiile necesare pentru a evita problemele fiscale.
Investiția în imobiliare cu un IRA auto-dirijat nu este pentru toată lumea. Dacă vă decideți să mergeți pe acest traseu, asigurați-vă că învățați regulile de cumpărare a bunurilor imobile cu bani IRA .