Iată cum funcționează termenii de contribuție anuali ai IRA în favoarea dvs.
Puneți pur și simplu, IRA tradiționale pot oferi investitorilor o deducere fiscală a contribuțiilor înainte de impozitare astăzi și a amortizării fiscale pentru viitor, în timp ce Roth IRA oferă investitorilor posibilitatea de a investi banii după impozitare într-un cont amânat din impozite, pensionare. Desigur, aceste diferențe au propriile seturi de reglementări și chiar criteriile de eligibilitate, care ar trebui luate în considerare atunci când decideți ce IRA este cel mai potrivit pentru dvs. , dar aceștia împărtășesc un lucru în comun, adică termenele de contribuție.
Ratele anuale de contribuție ale IRA
Puteți contribui oricând la tradiționalul sau Roth IRA, făcând câteva contribuții mici pe parcursul anului sau o contribuție în sumă forfetară. Acestea fiind spuse, contribuțiile sunt restricționate pe baza anului fiscal. Ambele IRA tradiționale și Roth au propriile limite privind contribuțiile anuale și limitele beneficiilor lor fiscale avantajoase în funcție de factori cum ar fi statutul dvs. de înregistrare și venitul brut modificat ajustat .
Întrucât există limite anuale de contribuție (și în cazul IRA tradiționale unele beneficii fiscale imediate în anul fiscal în care este realizată contribuția), trebuie să desemnați anul fiscal în care contribuțiile dvs. trebuie să fie contabilizate.
Pentru a vă aduce o contribuție pentru un anumit an, trebuie să faceți acest lucru prin termenul de depunere a impozitelor pentru acel an.
În cele mai multe cazuri, aceasta înseamnă că trebuie să vă faceți contribuția până la data de 15 aprilie pentru ca aceasta să fie eligibilă pentru a fi considerată ca o contribuție pentru anul anterior. După această dată, contribuția trebuie considerată o contribuție a anului curent. Acest lucru înseamnă că investitorii au de fapt 15 luni pentru a contribui la IRA pentru un anumit an fiscal. De exemplu, pentru o contribuție IRA din 2017, investitorii au de fapt de la 1 ianuarie 2017 până la 16 aprilie 2018 pentru a-și face contribuția (contribuțiile) până la limita anuală. Aceleași termene de contribuție anuale se aplică pentru contribuțiile IRA de la soț, care permit soților care lucrează să facă o contribuție suplimentară a IRA în numele unui soț care nu lucrează.
În cei mai mulți ani, termenul limită pentru a face contribuții IRA pentru un anumit an fiscal este de obicei 15 aprilie anul următor. Pentru anul fiscal 2018, termenul anual de contribuție IRA este 17 aprilie 2018.
Limite de contribuție pentru IRA tradiționale și Roth
Limita maximă de contribuție IRA pentru IRA este de 5.500 de dolari pentru anii fiscali 2017 și 2018. Cu toate acestea, dacă veți avea vârsta de 50 ani sau mai mult până la sfârșitul anului, puteți contribui cu o sumă suplimentară de 1.000 $, pentru o limită de contribuție totală de 6.500 $. Aceste limite se aplică atât IRA tradiționale, cât și Roth. Deși s-ar putea să fiți eligibil să contribuiți la ambele planuri, contribuția dvs. combinată la ambele conturi nu poate depăși limita de mai sus (5.500 USD sau 6.500 USD).
Capacitatea de a beneficia de o deducere parțială sau integrală a impozitului pe venit pentru o contribuție tradițională a IRA depinde de câțiva factori, inclusiv venitul dvs. și dacă participați la un alt plan de pensii avantajat. Limitele veniturilor se schimbă de-a lungul timpului. Contribuțiile Roth IRA nu sunt deductibile din impozit, ele se fac după impozitare. Odată ajunși acolo, banii nu sunt, în general, taxați din nou. Chiar și atunci când îl scoateți în timpul pensionării. Deși există anumite restricții, distribuțiile de la IRA Roth sunt scutite de taxe. Pentru a vă califica pentru un IRA Roth, există limite de venit.
2017 Limite de Contribuție pentru IRA
Roth IRA Conversii
Spre deosebire de contribuțiile IRA tradiționale sau Roth IRA, conversiile Roth nu respectă aceleași termene ca atunci când convertiți activele tradiționale ale IRA la activele Roth IRA, conversia nu este considerată o contribuție.
Aceste active ale IRA ar fi fost deja calculate ca parte a contribuțiilor anuale pentru anii anteriori. Astfel, sumele de conversie ale Roth nu sunt supuse acelorași limite ca și contribuțiile IRA și Roth IRA. Puteți converti bani IRA la un Roth în orice moment și nu există nici o limită maximă asupra sumei pe care o puteți converti.
Actualizat de Scott Spann