Fondurile gestionate de taxe vă oferă controlul asupra calendarului câștigurilor
Utilizarea eficientă a fondurilor gestionate prin impozite se aplică dacă aveți un cont de brokeraj sau dacă investiți în fonduri mutuale, acțiuni și obligațiuni care nu se află în contul de pensionare. (Cu investițiile dvs. care se află într-un cont de pensionare ca un IRA sau 401 (k), toate câștigurile sunt amânate din impozit , deci nu trebuie să vă gândiți la impozite până când nu ajungeți la punctul în care veți lua retrageri. )
Fondurile gestionate de taxe vă pun în control când faceți impozite pe câștiguri, deoarece aceștia oferă majoritatea câștigurilor de capital sub formă de câștiguri nerealizate. Aceasta înseamnă că nu plătiți impozite până când nu vindeți acțiuni ale fondului. Să aruncăm o privire la modul în care funcționează.
Există două tipuri de câștiguri de capital pe care le veți avea în legătură cu acțiunile fondurilor mutuale.
- Câștigurile de capital din vânzarea de acțiuni ale Fondului
Când vindeți acțiuni ale unui fond mutual, dacă le vindeți pentru mai mult decât ați plătit pentru acestea, veți realiza fie câștiguri de capital pe termen scurt, fie pe termen lung. Pentru cei dintre dvs. în limita de impozitare de 10 sau 15%, o rată de impozitare a câștigurilor de capital de zero% se aplică unei anumite valori a câștigurilor realizate. Mulți au posibilitatea de a vinde acțiuni din fondurile lor în decursul unui an în care rata lor de impozitare este scăzută și astfel nu plătește absolut nici un fel de impozite pe câștiguri! - Încorporări încorporate care sunt distribuite în fiecare an
În interiorul fondului mutual, atunci când fondul vinde acțiuni sau obligațiuni care au un câștig, acest câștig trebuie să vă fie transferat în calitate de acționar al fondului. Chiar dacă aveți toate câștigurile de capital și dividendele reinvestite, veți primi în continuare un formular 1099 care arată valoarea câștigului și va trebui să raportați câștigul pe declarația dvs. fiscală și să plătiți suma corespunzătoare a impozitului. Cele mai multe fonduri distribuie aceste tipuri de câștiguri de capital interne aproape de sfârșitul anului. Aceasta înseamnă că, cu majoritatea fondurilor mutuale, veți avea câțiva câștiguri de capital raportate în fiecare an, chiar dacă nu ați vândut acțiuni ale fondului .
Câștigurile încorporate pot crește necorespunzător factura fiscală
Acest al doilea tip de câștig este adesea denumit câștig de capital încorporat, deoarece chiar dacă ați deținut fondul doar pentru o perioadă scurtă de timp, ați putea ajunge să primiți o distribuție a câștigului de capital și să plătiți impozit. Cum se întâmplă acest lucru? Fondul mutual ar fi achiziționat un stoc cu mult timp în urmă; cu mult înainte de a fi proprietarul fondului.
Acum o vând. Chiar dacă ați deținut fondul pentru o perioadă scurtă de timp, veți participa la cota dvs. proporțională din câștigul de capital al acelui stoc.
Fondurile gestionate din fonduri reduc distribuțiile câștigate în încorporare
Un fond mutual gestionat de taxe este administrat pentru a minimiza distribuția câștigurilor de capital. În interiorul fondului, aceștia lucrează pentru a recupera pierderile pentru a compensa câștigurile - rezultatul fiind văd că câștigurile tale se întâmplă prin urmărirea creșterii prețului fondului (primul tip de câștig menționat mai sus), mai degrabă decât prin obținerea unui câștig de capital anual mai mare distribuțiile raportate pe un formular 1099. Pe măsură ce controlați când vindeți acțiunile, acum aveți mai mult control asupra anului fiscal în care sunt raportate aceste câștiguri.
Fondurile gestionate din fonduri fiscale încearcă, de asemenea, să reducă alte forme de distribuție impozabilă, cum ar fi veniturile din dobânzi și din dividende . De exemplu, un fond echilibrat fiscal, care deține acțiuni și obligațiuni, va deține adesea obligațiuni municipale, care generează dobânzi care nu conțin impozite federale de venit.
Fondurile gestionate de taxe vă pun în control când realizați câștigurile de capital. Acest lucru este deosebit de important la pensionare. Nu doriți o factură de impozit surpriză și o creștere bruscă a venitului dvs. impozabil poate face mai mult din impozitul dvs. de securitate socială .
În plus, după cum sa menționat, pentru cei din paragrafele de impozitare de 15% sau mai puțin, există o rată a impozitului zero pe câștigurile de capital pe termen lung. Folosind un fond gestionat de taxe, puteți controla când câștigurile apar prin vânzarea de acțiuni ale fondului atunci când vă aflați într-un an fiscal în care câștigul nu va fi impozitat.
Utilizate corespunzător, fondurile mutuale administrate din punct de vedere fiscal pot fi o modalitate de a realiza venituri fără impozit la pensionare.
Unde găsiți fonduri eficiente din punct de vedere fiscal
Multe companii de fonduri mutuale oferă fonduri care sunt desemnate ca "administrate de taxe". De exemplu, Vanguard oferă un fond echilibrat gestionat de taxe, un fond internațional, un fond cu capital mic și multe altele.
Chiar dacă nu alegeți un fond gestionat de taxe, puteți investi destul de eficient din punct de vedere al impozitării prin utilizarea fondurilor index și a fondurilor tranzacționate pe bursă. iShares, de exemplu, explică importanța eficienței fiscale în pagina lor de strategii fiscale.