Rata marginală a impozitului rămâne în răspuns.
Încercați să aflați dacă ar trebui să finantați un IRA Roth sau un IRA tradițional?
Cu Roth, puneți fondurile după impozitare, acestea cresc fără taxe și sunt scutite de taxe la retragere . Cu contribuțiile planului "tradițional" de pensionare obțineți o deducere fiscală atunci când plasați fondurile, cresc impozitul amânat și sunt impozitate după retragere.
Deci, care este mai bine?
Există o singură cale de a ști sigur. Aruncati o privire la cota dvs. de impozitare marita actuala in raport cu rata de impozitare marginal calculata la pensie.
Să aruncăm o privire la motivul pentru care rata de impozitare marginală este atât de utilă pentru a determina ce tip de cont să contribuie.
De ce ratele marginale de impozitare sunt atât de utile
Să presupunem că dețineți o locuință cu un credit ipotecar și că faceți o deducere în fiecare an. Să presupunem că aveți de obicei aproximativ 18.000 de dolari pe an de deduceri detaliate. Folosind cotele de impozitare 2016 pentru un cuplu căsătorit depunând în comun acest lucru înseamnă:
- Nu veți plăti niciun fel de impozit pe primele venituri impozabile de 18.000 de dolari.
- Următoarele 18.550 dolari din venitul impozabil sunt impozitate la 10%.
- Următoarele venituri fiscale de la 18.551 dolari la 75.300 dolari sunt impozitate la 15%.
Acum, să presupunem că tu și soțul tău faceți un total de 72.000 de dolari pe an.
- Nu plătiți impozit pe primele 18.000 de dolari din cauza deducerilor detaliate, deci aveți venituri impozabile de 52.000 $.
- 18.550 $ din venitul dvs. impozabil sunt impozitate la 10%, iar următorii 35.450 $ sunt impozitați la 15%.
Dacă puneți 5.000 $ într-un IRA tradițional sau 401 (k), economisiți 750 $ din impozitul federal pe venit în acest an la rata de 15%.
Dar ce va fi rata de impozitare atunci când retrageți acești bani la un moment dat în viitor? De exemplu, ați putea fi în rata de impozitare de 25% la pensionare, ceea ce înseamnă că veți plăti taxe de 1250 de dolari pe acele 5 000 de dolari atunci când le retrageți.
Dacă credeți că rata de impozitare poate fi mai mare în viitor, atunci contribuțiile planului de pensii deductibile ar putea să nu fie calea cea bună.
Nu are sens să economisiți 15% din impozite când plasați banii, ci să plătiți 25% din taxe atunci când le scoateți. Aceasta nu este o mișcare inteligentă!
Planificarea fiscală ajută
Un pic de planificare fiscală în fiecare an vă poate ajuta să determinați ce tip de contribuție este cel mai bun. Să ne uităm la un exemplu.
Laura este agent imobiliar, în vârstă de 54 de ani. Venitul său variază de la an la an. Ea finanțează un IRA tradițional în fiecare an (o contribuție deductibilă) pentru ca ea să poată salva cât mai mult posibil taxele ... așa crede ea.
Pe măsură ce economia a încetinit, venitul lui Laura a fost mai mic decât atunci când a început finanțarea sa regulată de la IRA. Laura a decis să facă o planificare fiscală și a făcut o proiecție fiscală. Ea avea o mulțime de cheltuieli de afaceri deductibile și a reușit să-i detalieze deducerile. Ea a estimat că nu va plăti niciun impozit federal pentru venituri pe an, ci doar o taxă pe cont propriu. O contribuție deductibilă sau tradițională a IRA ar oferi un mic avantaj fiscal.
O opțiune mult mai bună pentru ea în timpul anilor cu venituri mici * este să finanțeze un Roth IRA sau Roth 401 (k) , care nu oferă nici o deducere fiscală, dar odată ce banii sunt în Roth, toate veniturile obținute din investiții sunt scutite de taxe, ambele acum și în viitor, iar Roth are un avantaj unic în ceea ce privește pensionarea: venitul pe care îl retrageți dintr-un Roth IRA nu este inclus în formula care determină cât de mult din prestațiile dvs. de securitate socială vor fi impozabile .
Având fondurile Roth IRA de a se retrage din pensionare, va ajuta Laura să reducă la minimum cuantumul impozitelor pe care le va plăti.
În fiecare an, Laura trebuie să ruleze o proiecție fiscală, astfel încât să poată estima marja de impozitare marginală și să determine ce tip de cont este cel mai avantajos pentru ea. Această strategie va adăuga până la mii de dolari suplimentari după impozitare la dispoziția Laurei odată ce se pensionează.
De exemplu, să spunem că Laura are cinci ani cu venituri mici, unde este mai logic să contribuie la un Roth, deoarece nu ar putea să utilizeze deducerea dacă ar fi făcut o contribuție tradițională a IRA. Ea acumulează 25.000 de dolari în Roth, plus câștigă 5000 de dolari pe parcursul celor zece ani. La pensionare se află încă în limita de impozitare de 15%, nu plătește nici o taxă pentru retragerile de la Roth, așa că economisește aproximativ 15% din suma de 30.000 $ sau 4.500 $ în raport cu ceea ce s-ar fi întâmplat dacă ar fi continuat să finanțeze anual un IRA tradițional .
* Trebuie să fi câștigat venit pentru a face o contribuție tradițională sau Roth IRA.