Faceți pierderile de capital să lucreze pentru dvs.
Noțiuni de bază privind câștigurile de capital și pierderile și impozitele
Înțelegerea consecințelor fiscale (câștigurile de capital și pierderile de capital) ale vânzării de fonduri mutuale este un aspect important al practicilor de investiții de succes.
Nu aveți cu adevărat un câștig sau o pierdere pe vreun activ până când îl vindeți. Până atunci, ai doar ceva pe hârtie (sau online) spunându-ți cât de mult merită. De exemplu, dacă vindeți fondul dvs. de acțiuni la un preț mai mare decât îl ați cumpărat, veți obține un câștig de capital. Dacă vă vindeți fondul la un preț mai mic decât îl ați cumpărat, aveți o pierdere de capital. Când aveți un câștig de capital, veți datora impozitul pe câștigurile de capital. Cu toate acestea, pierderea de capital poate fie să compenseze câștigul de capital, fie, dacă nu au existat câștiguri de capital în timpul anului fiscal, ați putea folosi până la 3.000 de dolari pentru a reduce venitul dvs. obișnuit. Dacă pierderile nete depășesc 3.000 $, un investitor poate reporta orice pierderi neutilizate în anii fiscali viitori.
Exemplu de recuperare a pierderilor fiscale
Când utilizați pierderi de capital pentru a compensa câștigurile de capital sau pentru a reduce venitul obișnuit, faceți ceva numit recuperare a pierderilor fiscale. Strategia cu recuperarea pierderilor fiscale pentru compensarea câștigurilor de capital este de a acorda atenție prețului sau valorii activului net (NAV) al fondurilor mutuale.
De exemplu, să presupunem că ați investit 1.000 $ în Fondul A și 1.000 $ în Fondul B. Doi ani mai târziu, Fondul A este în valoare de 1.500 $, iar Fondul B este în valoare de 500 $. Dacă vindeți ambele fonduri astăzi, veți realiza un câștig de capital de 500 USD pe fondul A și o pierdere de capital de 500 USD pe fondul B. Câștigul și pierderea s-ar compensa reciproc și nu ați dat niciun impozit.
În concluzie, recoltarea pierderilor fiscale poate fi valoroasă pentru un investitor, fie ca mijloc de reducere sau eliminare a câștigurilor de capital, fie ca mijloc de reducere a venitului obișnuit. Rețineți că câștigurile sau pierderile de capital nu se aplică conturilor cu amânare fiscală, cum ar fi cele 401 (k) sau IRA, astfel încât recuperarea pierderilor fiscale nu este posibilă în aceste conturi.
Atenționări și sfaturi pentru recoltarea pierderilor fiscale
Unii investitori preferă să cumpere din nou la o dată ulterioară același fond pe care l-au vândut (recoltat). Înainte de a face acest lucru, trebuie să știți regula IRS Sale Sale, care în esență spune că un investitor nu poate cumpăra o garanție în mod substanțial egală în termen de 30 de zile (înainte sau după) de vânzare.
De asemenea, nu confundați recoltarea pierderilor fiscale cu distribuția câștigurilor de capital . Un investitor înțelept poate reduce, de asemenea, impozitele într-un cont regulat de brokeraj prin reducerea veniturilor obținute din fondurile mutuale cu plata dividendelor și a impozitelor din distribuția câștigurilor de capital cu ceva numit loc de activ - plasarea investițiilor eficiente din impozite în conturile impozabile.
În cele din urmă, recoltarea pierderilor fiscale este adesea o strategie de investiții la sfârșitul anului, însă un investitor inteligent va avea în vedere toate achizițiile și vânzările de fonduri pe tot parcursul anului și va lua decizii de investiții pe baza obiectivelor de investiții, și nu a capriciilor pieței.
Declinul de responsabilitate: Consultați-vă consilierul fiscal sau consilierul financiar înainte de a lua decizii legate de impozitare. Fiecare circumstanță unică a investitorului trebuie luată în considerare înainte de a aplica strategii generale de investiții în finanțarea personală. Informațiile de pe acest site sunt furnizate numai în scop de discuții și nu ar trebui să fie interpretate greșit drept sfaturi de investiții. În niciun caz aceste informații nu reprezintă o recomandare pentru cumpărarea sau vânzarea titlurilor de valoare.