Unele cheltuieli pot contribui la creșterea costurilor dvs. și pot reduce câștigurile de capital
Acestea fiind spuse, câștigul dvs. ar putea fi mai mult decât excluderea sau proprietatea pe care s-ar putea să nu o îndepliniți. Acest lucru vă poate lăsa să vă întrebați dacă - dacă vreunul dintre cheltuielile asociate vânzării este deductibil fiscal.
Baza dvs. de cost și impozitul pe capital
Puteți include tot felul de cheltuieli de vânzare în baza costurilor casei dvs. Baza de cost este ceea ce este scăzut din prețul de vânzare pentru a determina cât de mult câștig - sau, în unele cazuri, o pierdere - ați realizat.
Adăugarea de cheltuieli mărește baza costurilor dvs., iar o bază de cost mai mare scade câștigul de capital. Dacă aveți un câștig mai mic, este mai probabil să se încadreze în limita de excludere și dacă câștigul dvs. nu este exclus, veți plăti impozite cu mai puțin. Este o afacere bună pe tot parcursul.
Puteți deduce orice cheltuieli rezonabile și obișnuite pentru a vă vinde casa, inclusiv toate taxele pe care le plătiți la închidere, precum și orice îmbunătățiri care prelungesc durata de viață utilă a proprietății.
Cele mai multe costuri asociate cu pregătirea proprietății pentru vânzare și vânzare pot fi calificate drept deducere. Secțiunea Bazele ajustate a publicației IRS 523 oferă o listă completă a eventualelor ajustări pe care le puteți aduce în baza costurilor prin adăugarea acestor costuri.
Țineți toate chitanțele, astfel încât să nu uitați nimic.
Excluderea vânzărilor de domiciliu din impozitul pe profit
Majoritatea oamenilor nu trebuie să-și facă griji cu privire la plata impozitului pe câștigurile de capital când își vând casele, deoarece cuplurile căsătorite pot exclude câștiguri de până la 500 000 USD, iar contribuabilii singuri pot exclude până la 250 000 USD.
Desigur, la fel ca cele mai multe lucruri legate de taxe, există anumite reguli de calificare.
Ambii soți - sau un singur contribuabil, dacă nu este căsătorit - trebuie să fi locuit în casă timp de cel puțin doi ani din ultimii cinci ani care au precedat vânzarea. Trebuie să dețineți proprietatea timp de cel puțin doi din acești cinci ani. Cifrele din IRS o fac reședință principală.
Dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație comună, doar unul dintre dvs. trebuie să treacă testul de proprietate.
Nu trebuie să dețineți casa și să trăiți în ea simultan. S-ar putea să fi trăit în casă ca un chiriaș pentru un timp înainte de a cumpăra. Nici nu trebuie să trăiești acolo în momentul în care o vinzi. Perioada de rezidență de doi ani poate apărea oricând, atâta timp cât este în perioada respectivă de cinci ani.
Dacă aveți un co-proprietar - de exemplu, ați cumpărat proprietatea împreună cu altcineva căruia nu sunteți căsătorit - fiecare dintre dvs. poate exclude suma de 250.000 de dolari.
Există o ultimă captură: Tu - sau tu sau soțul / soția sau co-proprietarul - nu ați putut pretinde o excludere pentru un câștig din vânzarea unei alte locuințe în cei doi ani care au precedat vânzarea casei.
Ce se impozitează ca câștig pe termen lung?
Orice câștig pe care-l realizați asupra sumei de excludere va fi impozitat ca un câștig de capital pe termen lung dacă ați deținut casa mai mult de un an.
Rata de impozitare pe câștigurile de capital pe termen lung este fie 0%, 15%, fie 20% în funcție de ce impozit pe venit se încadrează.
Cei mai mulți contribuabili plătesc impozitul pe câștigurile de capital la rata de 15%, așadar ați putea dori să rezervați 15% din câștigul dvs. impozabil pentru IRS dacă nu vă calificați pentru excluderea dacă câștigul dvs. este mai mare decât excluderea.
Efectul impozitelor de stat
Verificați și rata impozitului pe câștigurile de capital în statul dvs. Orice taxe de stat pe care trebuie să le plătiți pentru vânzarea casei nu vă va reduce câștigul de capital, dar puteți să le includeți cel puțin împreună cu alte impozite pe venit pe care le-ați plătit pentru Programul A, dacă detaliați deducerile .
Cu toate acestea, deducerea dvs. este limitată la 10.000 de dolari începând cu anul 2018, iar acest plafon se aplică impozitelor pe venit plătite statului și impozitelor locale.
Puteți deduce numai 10.000 $ din total atunci când le adăugați pe toate împreună.
Dacă ați deținut proprietatea timp de mai puțin de un an, este vorba de câștiguri pe termen scurt și nu se va califica pentru excludere deoarece nu respectați regulile de rezidență sau de proprietate. Acest tip de câștig este impozitat la cotele de impozitare obișnuite, împreună cu alte venituri. Cu alte cuvinte, veți plăti în mod efectiv procentajul oricărei creanțe fiscale în care vă aflați după ce ați luat toate creditele fiscale disponibile și deducerile.
Ce este proprietatea separată?
Ce se întâmplă cu frigiderul casei dvs. și cu toate celelalte aparate? Acestea sunt considerate separate de casa ta. Dacă le vindeți separat, este foarte probabil că veți face acest lucru pentru mai puțin decât ceea ce ați plătit pentru ele. Din păcate, dacă pierdeți - și probabil că o veți face - această pierdere nu este deductibilă din punct de vedere fiscal.
Totuși, puteți să recuperați niște bani vânzându-i, totuși. În cazul în care aparatele sunt destul de noi, ar trebui să poți săpești o chitanță pentru prețurile lor de cumpărare. În cazul în care aparatele sunt mai vechi, este posibil să nu aibă o valoare mare, dar puteți obține o imagine a valorilor corecte ale pieței prin navigarea prin anunțuri clasificate locale, eBay sau craigslist pentru aparate similare.
Bineinteles, veniturile reprezinta si venituri impozabile, astfel incat s-ar putea doar sa va salvati o agravare doar prin includerea lor in vanzarea casei.