Definirea diversificării fiscale și a modului în care vă poate ajuta
Definirea Diversității Taxelor
Diversificarea taxelor este un termen financiar care se referă la alocarea de dolari de investiții mai multor tipuri de cont.
Diversificarea diverselor taxe este similară cu localizarea activelor (nu trebuie confundată cu alocarea activelor ), care se referă la distribuirea de dolari de investiții între diferite tipuri de cont ( locația activelor de investiții) și alegerea celor mai bune tipuri de investiții care funcționează cel mai bine în acele conturi.
Cele două tipuri principale de conturi de investiții sunt conturi impozabile și conturi de impozit amânat. Atunci când investiți în conturi impozabile, suma de bani pe care o investiți nu este deductibilă din punct de vedere fiscal, și nici nu crește taxa. În schimb, investitorul este impozitat pe dividende, dacă există, pe parcursul anului, și câștigurile de capital dacă și când investiția este vândută la un preț mai mare decât a fost achiziționat. Cu conturile amânate din impozite, cum ar fi IRA și 401 (k) s, banii investiți cresc fără taxe până la retragere.
Ce se întâmplă fără o diversificare fiscală
Înțelepciunea convențională spune să contribuie cu toate economiile pe termen lung, cum ar fi economiile la pensie, mai întâi la un 401 (k), dacă este disponibil printr-un angajator și cel puțin până la meciul angajatorului, și apoi să contribuie la orice alte fonduri disponibile unui Roth IRA .
În general, acesta este un sfat bun. Cu toate acestea, mulți investitori fac greșeala de a-și maximiza 401 (k) deasupra meciului angajatorului, cu unicul scop de a reduce veniturile impozabile curente. Sau ar putea să facă o greșeală serioasă și să investească mai multe economii într-un IRA tradițional, în loc de IRA Roth, pentru un motiv similar (economii de impozite curente).
Motivul pentru care aceasta poate fi o greșeală este că majoritatea investitorilor pe termen lung sau toți investitorii pe termen lung pot fi complet alocați conturilor de economii amânate din impozite. De ce este o problemă? Dacă toate economiile dvs. de pensii se află în conturi amânate din impozite, cum ar fi 401 (k) și un IRA tradițional, ați putea ajunge să plătiți impozite mai mari dacă singura dvs. sursă de venit în retragere este din aceste conturi. Deși contribuțiile la aceste conturi nu sunt impozabile, retragerile sunt 100% impozabile la rata impozitului pe venit federal. Prin urmare, în cazul în care ratele de impozitare cresc sau dacă nivelul de impozitare este mai mare în timpul vieții dvs., oricare dintre acestea este posibil, ați putea plăti mai mult în impozite decât dacă aveați alte tipuri de cont, cum ar fi conturile impozabile și / sau un Roth IRA.
De asemenea, dacă doriți să vă pensionați înainte de a beneficia de prestații complete de securitate socială, poate fi inteligent să aveți conturi în cazul în care retragerile sunt impozitate cu o rată mai mică (sau nu sunt impozitate deloc) în primii ani cruciali de pensionare.
Pentru mai multe despre acest lucru, a se vedea articolul meu: Este IRA Tradițional Dead?
Beneficii de diversificare fiscală
Așa cum probabil ați ghicit deja, beneficiile diversificării fiscale (răspândirea economiilor între diferite tipuri de cont) sunt similare cu diversificarea investițiilor - pentru a reduce riscul.
De exemplu, rata impozitului pe termen lung pentru câștigurile de capital pentru investițiile în conturi impozabile este de 15%. Cu toate acestea, retragerile din contul amânat din impozite vor fi impozitate la cel mai înalt nivel federal pentru impozitul pe venit pentru individ (sau pentru cuplu dacă se depune în comun). Aceasta ar putea fi de 25% sau mai mare pentru mulți pensionari.
De asemenea, veți beneficia cel mai mult de amânarea impozitării lăsând 401 (k) și banii tradiționali IRA neatinsă și în creștere fără taxe cât mai mult posibil. Prin urmare, este înțelept să se retragă din conturile impozabile și IRA Roth în primul rând în retragere și să se retragă mai târziu din conturile cu amânare fiscală.
Dacă doriți să vă pensionați mai devreme, în special înainte de vârsta de 59 1/2, atunci când 401 (k) și retragerile tradiționale IRA vor suporta o penalizare de 10% "retragere anticipată", contabilitatea impozabilă poate fi benefică.
Disclaimer: Informațiile de pe acest site sunt furnizate numai în scop de discuții și nu ar trebui să fie interpretate greșit drept sfaturi de investiții. În niciun caz aceste informații nu reprezintă o recomandare pentru cumpărarea sau vânzarea titlurilor de valoare.