Cele mai bune strategii de investiții pentru minimizarea impozitării
Reducerea impozitelor este una dintre cele mai bune modalități de a vă mări rentabilitatea netă a investițiilor. Prin urmare, o bună strategie fiscală este un aspect integrat al unei strategii de investiții bune.
Iată câteva dintre cele mai bune modalități de a reduce impozitele pe fondurile mutuale:
Evitați distribuțiile sumă forfetară
Dacă fondurile mutuale sunt deținute într-un cont amânat de impozit, cum ar fi un cont IRA, 401 (k) sau Annuita fiscală, puteți evita o factură fiscală mare prin efectuarea unei răsturnări sau prin distribuirea distribuțiilor în cantități mai mici, mai mult de un an calendaristic.
Dacă aveți 401 (k) și nu aveți nevoie de bani acum, sunteți înțelept să evitați impozitele total prin transferarea banilor dvs. 401 (k) către un alt plan calificat, cum ar fi un IRA. Dacă trebuie să retrageți bani din orice motiv, puteți să luați doar suma pe care o aveți de la IRA, în loc să fiți impozitați pe întregul sold, ca în cazul distribuirii forfetare de la 401 (k).
Luați în considerare acest exemplu. Atunci când retrageți bani dintr-un cont amânat din impozit, în general datorați impozitul pe venit (plus o pedeapsă de retragere anticipată de 10% în unele cazuri) și sunteți impozitată la rata maximă de impozitare federală. Să presupunem că venitul dvs. câștigat (din locul de muncă) vă pune în plafonul federal de impozitare de 15%. Să spunem, de asemenea, că vă veți deplasa până la rata de impozitare de 25% dacă venitul dvs. crește cu mai mult de 10.000 de dolari. Dacă aveți un sold de 401 (k) de 20.000 $ și veți lua o distribuție forfetară într-un an calendaristic, nu numai că veți deține impozitul pe venit pe întreaga sumă, dar veți plăti la o rată mai mare de 25%, mai degrabă decât rata de 15% .
Dar, dacă primiți 10.000 $ în anul curent și așteptați să scoateți suma suplimentară de 10.000 $ în anul următor, veți fi impozitată de fiecare dată la rata de 15% (presupunând că venitul dvs. câștigat de la locul de muncă rămâne același). Astfel, impozitele pe venit de la 20.000 $ la 25% sunt de 5.000 $. Taxa federală pe două distribuții de 10.000 de dolari în ani separați, la 15%, ar fi o factură fiscală totală de 3.000 de dolari (o economie de 2.000 de dolari)!
Fiți inteligenți cu privire la locația activelor
Pentru a nu fi confundată cu alocarea activelor , locația activelor este o strategie de selectare a tipurilor de cont corespunzătoare (găsirea celei mai bune locații) pentru investițiile dvs. Impozitarea este semnificativ diferită în conturile amânate din impozit decât în conturile de brokeraj. Vânzarea de fonduri mutuale într-un cont amânat de taxe, cum ar fi un IRA sau 401 (k), nu va genera impozite pe câștigurile de capital. De fapt, vânzarea de fonduri nu generează deloc impozite (deși se pot aplica și alte taxe de fond mutual ). De asemenea, veniturile din dividende nu sunt impozitate în IRA sau 401 (k) s până la retragerea ulterioară, cum ar fi pensionarea.
Fondurile care generează mici taxe nu ar trebui să fie deținute în conturile de brokeraj, iar fondurile mutuale care ar putea genera impozite ar trebui să fie deținute în conturile amânate din impozite. De exemplu, într-un cont de brokeraj, puteți lua în considerare utilizarea unor fonduri eficiente din punct de vedere fiscal, cum ar fi fondurile de obligațiuni municipale sau fondurile care generează venituri mici sau deloc dividende, cum ar fi anumite fonduri tranzacționate pe burse (ETF) , fonduri index sau fonduri de creștere.
Pana inainte pentru distributia capitalurilor taleFondurile mutuale sunt obligate să distribuie acționarilor 95% din câștigurile nete de capital generate în portofoliile lor. Pentru a ajuta acționarii să se pregătească pentru distribuirea câștigurilor de capital, companiile fondului mutual au în general o estimare a distribuției câștigurilor de capital începând cu luna octombrie.
Aceste estimări privind distribuția câștigurilor de capital pot ajuta investitorii fondurilor mutuale (care dețin fonduri deținute în conturi impozabile) să plătească înainte pentru ziua impozitării.
Aflați cum și când să profitați de recoltarea pierderilor fiscale
Dacă vindeți fondul dvs. de acțiuni la un preț mai mare decât îl ați cumpărat, veți obține un câștig de capital. Dacă vă vindeți fondul la un preț mai mic decât îl ați cumpărat, aveți o pierdere de capital. Când utilizați pierderi de capital pentru a compensa câștigurile de capital sau pentru a reduce venitul obișnuit, faceți ceva numit recuperare a pierderilor fiscale. Când generați un câștig de capital, puteți datora impozitul pe câștigurile de capital (cu excepția cazului în care investiția este deținută într-un cont amânat, cum ar fi un IRA sau 401 (k)). Cu toate acestea, o pierdere de capital poate fie să compenseze câștigul de capital, fie, dacă nu au existat câștiguri de capital în timpul anului fiscal, ați putea folosi până la 3.000 de dolari pentru a reduce venitul obișnuit.
Dacă pierderile nete depășesc 3.000 $, un investitor poate reporta orice pierderi neutilizate în anii fiscali viitori.
Recuperarea pierderilor fiscale este adesea o strategie de investiții la sfârșitul anului, însă un investitor inteligent va avea în vedere toate achizițiile și vânzările de fonduri pe tot parcursul anului și va lua decizii de investiții pe baza obiectivelor de investiții, și nu a capriciilor pieței.
Aflați cum sunt impozitate dividendele din Fondul mutual
Este important de menționat mai întâi că acționarii fondului mutual pot fi impozitați pe dividendele unui fond, chiar dacă aceste distribuiri sunt primite în numerar sau reinvestite în acțiuni suplimentare ale fondului. De asemenea, pentru anumite conturi amânate și impozabile, cum ar fi un IRA, 401 (k) sau anuitate, dividendele nu sunt impozabile investitorului în timp ce sunt deținute în cont. În schimb, investitorul va plăti impozite pe venituri pe retrageri în cursul anului fiscal în care se efectuează distribuirea (retragerea). Unele fonduri mutuale, cum ar fi fondurile de obligațiuni municipale, pot plăti venituri acționarilor care sunt scutiți de impozitul federal.
Pentru conturile impozabile, cum ar fi conturile de brokeraj individuale și comune, dividendele din fondurile mutuale sunt în general impozitate fie ca venit obișnuit (impozitate la rata impozitului pe profit), fie ca dividende calificate (impozabile până la o rată maximă de 15%). Dividendele obișnuite și calificate sunt raportate investitorilor fondurilor mutuale pe formularul 1099-DIV . În scopul înregistrării în scopuri fiscale, investitorul reciproc (contribuabilul) va raporta dividende pe formularul 1040, anexa B și formularul 1040, linii 9a și 9b.
Cunoașteți calendarul datei dividendelor
Din nou, în ceea ce privește impozitarea, dividendele reprezintă o preocupare numai pentru conturile impozabile, cum ar fi conturile de brokeraj individuale și comune (nu conturile amânate din impozite, cum ar fi IRA, 401 (k) s sau anuitățile adăpostite în scopuri fiscale). Dacă decideți să adăugați un fond mutual la portofoliul dvs. de investiții, mai ales la sfârșitul anului calendaristic, puteți ajunge la plata unei dividende. Acest lucru poate fi un bun stimulent pentru returnarea portofoliului, dar dacă nu investiți în mod specific pentru venit, este posibil să nu doriți taxa suplimentară. În mod similar, dacă vă gândiți să cumpărați acțiuni ale unui fond mutual, vă recomandăm să îl vindeți înainte de data dividendului pentru a evita impozitul.
Pentru a evita impozitul pe dividende la sfârșitul anului, acordați atenție datei ex-dividend , care este prima zi în care noii cumpărători de acțiuni nu vor primi dividendul. Această zi este, de obicei, două zile de tranzacționare înainte de data de înregistrare a dividendelor, deoarece acțiunile se decontează trei zile după data tranzacției (denumită perioadă de decontare "T + 3" pentru "Data tranzacției plus trei").
Pentru o înțelegere mai bună, orice proprietar al acțiunilor din ziua precedentă datei ex-dividende va primi dividendul. Această zi înainte de ex-dividend este menționată ca o dată în dividendă . De exemplu, dacă data ex-dividend a fost astăzi și ați cumpărat sau vândut acțiunile dvs. astăzi, veți primi în continuare dividendul chiar dacă l-ați vândut mâine. Notă: Prețul acțiunilor unui stoc scade, de obicei, la data ex-dividendului cu o sumă aproximativ egală cu dividendul plătit, deoarece un dividend este o scădere a activelor companiei și prețul ajustat al acțiunilor va reflecta acest lucru.
Utilizați fonduri eficiente din punct de vedere al taxelor
Fondurile eficiente din punct de vedere fiscal generează mici sau deloc dividende sau câștiguri de capital. Prin urmare, veți dori să găsiți tipuri de fonduri mutuale care să corespundă acestui stil dacă doriți să minimalizați impozitele într-un cont de brokeraj regulat (și dacă obiectivul investițional este creșterea - nu veniturile). În primul rând, puteți elimina fondurile care în mod obișnuit sunt cel mai puțin eficiente (generează majoritatea impozitelor).
Fondurile mutuale care investesc în companii mari, cum ar fi fondurile de capital de mare capacitate, în special în categoria de mare valoare, produc în mod obișnuit dividende mai mari, deoarece societățile mari își transmit adesea o parte din profiturile lor către investitori sub formă de dividende. Fondurile de obligațiuni produc în mod natural venituri din dobânzile primite din participațiile la obligațiuni subiacente, astfel încât acestea nu sunt eficiente și din punct de vedere fiscal. De asemenea, trebuie să fii precaut pentru fondurile mutuale gestionate activ, deoarece încearcă să "bată piața" prin cumpărarea și vânzarea de acțiuni sau obligațiuni. Astfel, pot genera câștiguri de capital excesive în comparație cu fondurile gestionate pasiv .
Utilizați fonduri cu un raport al cifrei de afaceri reduse
Un aspect al eficienței fiscale este raportul redus al cifrei de afaceri, exprimat ca procent din participațiile unui anumit fond care au fost înlocuite (transformate) în cursul anului precedent. Rata redusă a cifrei de afaceri indică o strategie de cumpărare și de reținere pentru fondurile mutuale gestionate activ, dar este în mod natural inerentă fondurilor gestionate pasiv , cum ar fi fondurile index și fondurile tranzacționate pe burse (ETF) . În general, și toate celelalte lucruri fiind egale, un fond cu o cifră de afaceri relativă mai mare va avea costuri comerciale mai mari (Cost Expense ) și costuri fiscale mai mari decât un fond cu o cifră de afaceri mai mică. Pe scurt, cifra de afaceri mai mică se traduce, în general, în profituri nete mai mari .
După cum se pare, raportul costurilor fiscale este o măsură a modului în care impozitele influențează randamentul net al unei investiții. De exemplu, dacă fondul dvs. reciproc câștigă o rentabilitate de 10% înainte de impozitare, dar costurile fiscale suportate de fond reduc rentabilitatea globală la 9%, rata costului fiscal este de 1%. Investitorii pot găsi venituri înainte de impozitare, venituri ajustate din punct de vedere fiscal și costuri fiscale pentru fondurile mutuale la Morningstar .
Disclaimer: Informațiile de pe acest site sunt furnizate numai în scop de discuții și nu ar trebui să fie interpretate greșit drept consultanță fiscală sau consultanță de investiții. În niciun caz aceste informații nu reprezintă o recomandare pentru cumpărarea sau vânzarea titlurilor de valoare.