Variația impozitului pe anuități vă poate determina să plătiți mai mult în impozit
Sună minunat ... deci care este captura?
Există două probleme cu impozitarea variabilă a anuităților. Aceste probleme vă pot determina pe voi, și pe moștenitorii dvs., să plătiți mai multă taxă decât ați plăti dacă ați fi utilizat alte alternative de investiții.
Problema # 1: Impozitarea câștigurilor de capital ca venituri obișnuite
Mai întâi, gândiți-vă la o anuitate variabilă ca la un container. Regulile containerului au atins regulile investițiilor subiacente.
De exemplu, dacă cumpărați un fond de obligațiuni care plătește venituri din dobânzi, veți plăti impozite pe această dobândă în fiecare an. Dacă însă dețineți același fond de obligațiuni în interiorul containerului cu anuitate variabilă, nu va trebui să plătiți impozite pe niciun interes sau câștig care se acumulează până când veți începe să vă retrageți.
Nu contează dacă câștigul provine din dobânzi, dividende sau câștiguri de capital; totul este amânat. Acesta este tratamentul fiscal benefic pentru anuități, numit amânare fiscală.
Amânarea taxelor este mare, până când începeți să vă retrageți.
În momentul în care faceți retrageri, există două probleme.
- Când luați retrageri de la o anuitate, câștigul este considerat primul câștig. (Cu excepția cazului în care anuiți contractul dvs., care, pur și simplu, înseamnă că tranzacționați suma dvs. forfetară pentru un flux de venit garantat de la compania de asigurări.)
- Orice câștig care este retras din anuitate este impozitat la rata obișnuită a impozitului pe profit.
De ce e rău?
Ratele obișnuite ale impozitului pe venit sunt mai mari decât cotele de impozitare a câștigurilor de capital. În partea de sus a taxei, veți plăti cu 20% mai mult impozit pe venitul obișnuit decât pe câștigurile de capital.
Aceasta înseamnă că, în ciuda amânării impozitului, atunci când vine momentul să vă accesați banii, ați putea să plătiți mai multe impozite pe fondurile din anuitate decât dacă ați investi într-o alternativă la costuri mai mici ca un fond mutual index .
Dacă intenționați să dețineți o anuitate variabilă de peste 25 de ani înainte de a lua retrageri, atunci puterea de a câștiga dobânzi pentru impozitele amânate poate avea suficient timp pentru a lucra. Dar multe anuități variabile sunt vândute persoanelor care vor avea nevoie de venituri în 10 sau 15 ani, ceea ce poate să nu fie suficient pentru ca amânarea impozitului să poată oferi un beneficiu semnificativ.
Problema # 2: moștenitorii nu primesc un pas în sus în baza costurilor
La moartea ta, moștenitorii tăi primesc ceva numit o creștere în bază de costuri atunci când moștenesc bunuri cum ar fi imobiliare, acțiuni și fonduri mutuale.
Să presupunem că investesc 100.000 de dolari într-un fond mutual de acțiuni cu 12 ani înainte de moartea ta. De-a lungul celor 12 ani, cei 100.000 de dolari se dublează până la 200.000 de dolari (presupunând că investițiile reprezintă o rentabilitate de 6% pe an, fără toate taxele).
La moartea ta, moștenitorii tăi moștenesc cei 200.000 de dolari. Normele fiscale spun că baza lor de cost în investiție va fi valoarea investiției la data morții; în acest caz 200.000 de dolari.
Acum o pot vinde și nu plătesc nici un impozit pe câștigul de 100.000 de dolari.
Această majorare a costurilor nu se aplică anuităților.
Dacă investiți 100.000 $ într-o anuitate variabilă și se dublează până la 200.000 $, la moartea dvs., moștenitorii dvs. vor trebui să plătească impozite, la rata obișnuită a impozitului pe venit, pentru câștigul de 100.000 $. Acest lucru ar putea duce la impozite federale de 15.000 - 35.000 de dolari, în funcție de cota lor de impozitare.
Nu s-ar datora nici un impozit dacă investițiile ar fi plasate direct într-un fond mutual, în loc să se plaseze în cadrul anuității variabile.
Din păcate, când se vând anuități variabile, prea puțini consilieri explică faptul că moștenitorii dvs. pot plăti mii în impozite, în loc să nu fie impozitați.
Are totul acest sunet complicat? Tratamentele fiscale ale produselor de investiții nu sunt ușor de înțeles și datorită naturii complicate a anuităților, devine foarte dificil pentru consumatorul mediu să înțeleagă.
De aceea este important să solicitați ajutorul unui planificator financiar calificat care să vă ajute să puneți la punct cea mai bună strategie de pensionare care are ca rezultat faptul că dumneavoastră și moștenitorii dvs. păstrați cât mai mulți bani din mâinile guvernului.