Ai uitat să depui formularul 8606 pentru IRA-urile care nu sunt deductibile?

Formularul 8606 Instrucțiuni pentru contribuțiile IRA uitate, nedeductibile

Credit: https://www.irs.gov/

Timpul de impozitare este plin de diferite forme IRS , toate etichetate cu un nume numeric care pare să nu aibă nicio corelare cu scopul pe care îl servește. E destul de ușor să fii confuz. Formularul 8606 este cel pe care trebuie să îl depuneți pentru a vă raporta baza într-un cont individual de pensie nedeductibil (IRA). Dar ce se întâmplă dacă uitați să faceți acest lucru sau chiar nu vă dați seama că ar trebui să faceți asta?

Nu vă panicați. Nu este sfârșitul lumii.

Puteți să trimiteți formularul târziu

Să presupunem că ați făcut cinci contribuții non-deductibile IRA în anii precedenți și nu ați reușit să depuneți Formularul 8606 în oricare dintre acești ani. Nu ați dedus niciodată contribuțiile la declarația dvs. fiscală. Dacă trimiteți Formularul 8606 acum pentru fiecare dintre acei ani, acesta ar putea satisface IRS fără a suferi o penalizare.

La urma urmei, acest lucru este îndreptat, trebuie, de asemenea, să depuneți un amendament 1040? Iată ce trebuie să spună IRS:

"Deși Formularul 8606 este în mod normal depus cu un formular 1040 depus în timp util, IRS va procesa un Formular 8606 întârziat - chiar și unul care este depus după expirarea termenului obișnuit de prescripție de trei ani pentru a solicita o rambursare. pot fi trimise fără un formular 1040 sau un formular 1040X. "

Să luăm acest scenariu cu un pas mai departe și să spuneți că aveți 66 de ani și nu ați avut niciodată o distribuție. Depuneți un formular 8606 pentru fiecare an în care ați făcut o contribuție nedeductibilă.

Acest lucru vă va stabili baza în IRA. Veți fi eligibil (ă) fie să vă convertiți IRA-urile nedeductibile în IRA Roth, fie puteți începe să luați distribuții de la IRA-urile nedeductibile. Și nu, nu trebuie să depuneți o întoarcere modificată.

Alte optiuni

Aveți opțiuni suplimentare pentru contribuțiile IRA, dacă le-ați realizat în cei trei ani anteriori.

IRS vă permite să le tratați fie deductibile, fie nedeductibile - este alegerea dvs. Dacă doriți să solicitați deducerea, va trebui să depuneți o declarație fiscală modificată utilizând formularul 1040X. Va trebui să faceți acest lucru pentru fiecare an în care doriți să vă întoarceți și să solicitați deducerea.

Puteți face acest lucru numai în termen de trei ani de la data limită de depunere inițială. Deci, dacă doriți să solicitați o deducere pentru IRA pentru anul fiscal 2015, va trebui să depuneți declarația modificată până la data de 15 aprilie 2018, ultima zi pentru a solicita restituirea impozitului pentru anul fiscal respectiv.

Luați în considerare lucrul cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă ajuta să vă dați seama dacă acest lucru sau convertirea la un IRA Roth ar face cel mai mult din punct de vedere financiar pentru dvs. în acest moment.

Penalizarea pentru depunerea târzie

Pedeapsa pentru depunerea Formularului 8606 cu întârziere este de 50 USD, dar IRS renunță uneori la această pedeapsă dacă puteți arăta un motiv rezonabil pentru întârzierea depunerii formularului.

Legile fiscale se modifică periodic, iar informațiile de mai sus pot să nu reflecte cele mai recente modificări. Consultați un specialist în domeniul fiscal pentru sfaturile cele mai recente. Informațiile conținute în acest articol nu sunt destinate consultării fiscale și nu reprezintă un substitut pentru consultanța fiscală.