Beneficiarul desemnat
Un IRA sau 401 (k) are un beneficiar desemnat dacă decedatul a completat un formular de desemnare a beneficiarului pentru contul anterior morții sale.
Dacă cel puțin unul dintre acești beneficiari desemnați supraviețuiește decedatului, contul de pensionare va trece direct la acea persoană în afara probate. Se evită atingerea creditorilor decedatului, deoarece o parte a procesului de probate implică folosirea activelor imobiliare pentru a satisface datoriile decedatului. În cazul în care IRA sau 401 (k) nu face parte din patrimoniu, acesta nu poate fi folosit pentru a plăti facturile finale ale decidentului.
Ce se întâmplă dacă nu există un Beneficiar desemnat supraviețuitor
În cazul în care decedatul a completat un formular de desemnare a beneficiarului înainte de moartea sa, dar toți beneficiarii numiți îl predecesează, se poate întâmpla unul dintre cele două lucruri:
- Contul IRA sau 401 (k) va trece în averea probate a decedatului și va deveni disponibil pentru plata facturilor finale ale decedatului sau
- IRA sau 401 (k) va trece direct la moștenitorii decedatului în afara probate, în conformitate cu termenii polițelor de plată ale custodelui IRA sau 401 (k). Dacă se întâmplă acest lucru, IRA sau 401 (k) nu vor fi folosite pentru a plăti facturile finale ale decedatului.
Asasinii sunt persoane care sunt atât de strâns legate de decedat, încât ar avea dreptul să moștenească de la el în absența voinței.
Ce se întâmplă dacă decedatul nu a reușit să completeze un formular de desemnare a beneficiarului
Dacă decedatul nu a reușit să completeze un formular de identificare a beneficiarului, aceleași două scenarii se pot întâmpla. Fie IRA sau 401 (k) va trece în averea probate a decedatului și va fi disponibilă pentru plata facturilor finale ale decedatului, sau IRA sau 401 (k) va trece direct la moștenitorii decedatului, în siguranță din mâinile creditori.
Ce se întâmplă dacă locuința descendentului este Beneficiarul numit
Nu sunt implicate aici bănuieli. Conturile de pensie ar intra în averea sa pentru eventuala transferare către beneficiarii proprietății, cei numiți în dorința sa de a-și primi proprietatea. Dar acești beneficiari pot moșteni doar ceea ce a rămas după ce facturile finale ale dăinătorului, impozitele și cheltuielile de exploatare a patrimoniului sunt plătite.
Fondurile de pensii vor fi utilizate pentru a plăti aceste facturi și cheltuieli, cu excepția cazului în care averea conține bani adecvați pentru a satisface în alt mod datoriile, cum ar fi în cazul în care decedatul a avut o poliță de asigurare de viață cu venituri plătibile în averea sa pentru acest scop.
Unele legi fiscale complicate se referă la activele moștenite de pensionare moștenite, dar este posibil ca executorul sau reprezentantul personal al imobilului să vândă mai întâi alte bunuri dacă activele imobiliare trebuie lichidate pentru a îndeplini aceste obligații.
NOTĂ: Legile se schimbă frecvent și este posibil ca această informație să nu reflecte schimbările recente. Consultați un avocat pentru consultanța juridică actuală. Informațiile conținute în acest articol nu sunt consultanță juridică și nu reprezintă un substitut pentru consultanța juridică.