Nu vă prindeți de grijă de factura fiscală la pensionare.
Fiecare tip de venit pe care îl primiți va avea reguli fiscale diferite care se aplică la acesta. Pentru a vă estima impozitele la pensionare, trebuie să știți cum apare fiecare sursă de venit în declarația dvs. fiscală.
Mai jos am enumerat modul în care se impozitează cele șase tipuri de venituri pentru pensionare. Apoi vă oferă un exemplu de estimare a cotei de impozitare și a impozitelor totale la pensionare.
1. Venituri din asigurările sociale
Dacă singura dvs. sursă de venit de pensionare este securitatea socială , atunci probabil că nu veți plăti niciun fel de impozite la pensionare. Dacă aveți alte surse de venit, atunci o parte din venitul dvs. de securitate socială este probabil să fie impozitat. O formulă determină valoarea impozitului dvs. de securitate socială. Rezultatul este că va trebui să includeți până la 85% din prestațiile de securitate socială ca venit impozabil pe declarația dvs. fiscală.
Suma care este impozabilă (de la zero la optzeci și cinci la sută) depinde de veniturile pe care le aveți în plus față de asigurările sociale. IRS numește acest venit "venit combinat", iar în foaia de calcul fiscală, conectați venitul combinat într-o formulă pentru a determina cât de multe beneficii vor fi impozabile în fiecare an.
Pensionarii cu venituri mari din pensie vor plăti probabil impozite pe 85% din prestațiile lor de securitate socială, iar rata lor totală de impozitare poate fi de 15% până la 45%. Pensionarii care nu au aproape nici un venit, alții decât cei din sistemul de securitate socială, vor beneficia probabil de prestațiile lor fără taxe și nu vor plăti impozite pe venit în momentul pensionării.
2. IRA și 401 (k) Retrageri
Cele mai multe retrageri din conturile de pensionare sunt impozitate la pensionare. Aceasta înseamnă că retragerile IRA, precum și retragerile din planurile de 401 (k), planurile de 403 (b), 457 planuri etc. sunt raportate la declarația dvs. fiscală ca venituri impozabile. Majoritatea oamenilor vor plăti o anumită taxă atunci când vor retrage bani din IRA sau din alte planuri de pensionare.
Suma impozitului pe care îl plătiți depinde de suma totală a veniturilor și deducerilor pe care le aveți și de ce nivel de impozitare sunteți pentru acel an. De exemplu, dacă aveți un an cu mai multe deduceri decât veniturile (cum ar fi un an cu o mulțime de cheltuieli medicale), atunci este posibil să nu plătiți impozit pe retrageri pentru acel an.
Există un tip de cont de pensionare în cazul în care retragerile sunt, de obicei, scutite de taxe. Dacă ați făcut corect, nu veți plăti taxe de retragere pentru retragerile de la Roth IRA .
3. Pensii
Cele mai multe venituri din pensii vor fi impozabile. Cea mai ușoară modalitate de a stabili probabilitatea ca impozitul pe venit să fie impozitat este să utilizați o simplă indicație: în cazul în care acesta a intrat înainte de impozitare, atunci când îl retrageți, va fi impozitat. Majoritatea conturilor de pensii au fost finanțate cu venituri înainte de impozitare, ceea ce înseamnă că întreaga valoare a venitului dvs. anual la pensie va fi inclusă în declarația dvs. fiscală ca venituri impozabile în fiecare an.
În acest caz, puteți cere ca taxele să fie reținute direct din cecul dvs. de pensie.
Dacă o parte din contul dvs. de pensie a fost finanțată cu un dolar după impozitare, în fiecare an o parte din venitul dvs. din pensie va fi impozabilă și o parte nu va fi .
4. Distribuții anuitate
Dacă anuitatea dvs. este deținută de un IRA sau un alt cont de pensionare, atunci regulile fiscale din secțiunea privind retragerile IRA se vor aplica oricăror retrageri sau plăți de anuitate pe care le primiți din această anuitate.
Dacă anuitatea dvs. a fost achiziționată cu un dolar după impozitare (adică nu a fost achiziționat în cadrul unui IRA sau alt cont de pensionare), atunci regulile fiscale care se aplică depind de tipul anuității pe care ați cumpărat-o.
- Venituri dintr-o anuitate imediată - O parte din fiecare plată pe care o primiți dintr-o anuitate imediată este considerată o restituire a principalului și o parte este considerată dobândă. Doar partea de dobândă va fi inclusă în venitul dvs. impozabil. În fiecare an, compania anuității vă poate spune ce este "raportul dvs. de excludere", care vă spune cât de mult din venitul pe care îl primiți de la anuitate poate fi exclus din venitul dvs. impozabil.
- Retrageri de la o anuitate fixă sau variabilă - Regulile fiscale aplicabile acestor tipuri de anuități spun că mai întâi trebuie să fie retrase câștigurile, ceea ce înseamnă că, dacă contul dvs. este mai mare decât cel al contribuției dvs., când luați retrageri, inițial veți retrage câștigurile sau câștig de investiții, și toate acestea vor fi venituri impozabile pentru tine. Odată ce ați retras toate câștigurile, atunci veți retrage contribuțiile inițiale (numite baza costurilor dvs.) și acestea nu sunt incluse în venitul dvs. impozabil.
5. Venituri din investiții
Veți plăti impozite pe orice dividende, venituri din dobânzi sau câștiguri de capital, așa cum ați făcut înainte de a vă retrage. Aceste tipuri de venituri din investiții sunt raportate într-un formular de impozitare de 1099 în fiecare an, care vă este trimis direct de la instituția financiară care vă ține conturile.
Dacă vindeți în mod sistematic investiții pentru a genera venituri din pensionare, fiecare vânzare va genera un câștig (sau o pierdere) de capital pe termen lung sau scurt și acel câștig sau pierdere va fi raportat la declarația dvs. fiscală. Dacă celelalte surse de venit nu sunt prea mari, puteți beneficia de rata de impozitare a câștigului de capital zero, ceea ce înseamnă că nu veți plăti niciun impozit pe toate sau o parte din câștigurile dvs. de capital pentru acel an.
Dacă dețineți investiții care nu se află în interiorul unui cont de pensionare, puteți învăța cum să gestionați câștigurile și pierderile de capital pentru a reduce taxele pe care le plătiți la pensionare.
Nu orice sursă de flux de numerar din investiții este considerată ca venit impozabil. De exemplu, presupuneți că dețineți un CD bancar. CD-ul are o maturitate de 10.000 $. Faptul că 10.000 de dolari nu sunt venituri extra-impozabile care trebuie raportate la declarația dvs. fiscală - numai dobânda pe care o câștigă este raportată. Dar întreaga sumă de 10.000 dolari este disponibilă ca flux de numerar pe care îl puteți utiliza pentru a acoperi cheltuielile.
6. Câștigurile de la vânzarea casei tale
Dacă ați trăit în locuința dvs. timp de cel puțin doi ani, atunci cel mai probabil nu veți plăti impozite pe câștigurile din vânzarea casei dvs. dacă nu aveți câștiguri mai mari de 250.000 $ dacă sunteți singuri sau 500.000 $ dacă sunteți căsătoriți. Dacă v-ați închiriat acasă pentru o vreme, regulile devin mai complexe și, cel mai probabil, va trebui să lucrați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a determina cum trebuie raportate câștigurile.
Pentru a pune împreună toate aceste lucruri, puteți face o declarație fiscală "machetă" pentru a vă estima impozitele la pensionare. Un exemplu urmează.
Calcularea ratei dvs. de impozitare la pensionare
Rata dvs. de impozitare la pensionare va depinde de suma totală a veniturilor și a deducerilor. Pentru a estima lista cotelor de impozitare, fiecare tip de venit și cât de mult va fi impozabil. Adăugați asta. Apoi, reduceți numărul respectiv prin deducerile și scutirile preconizate.
De exemplu, presupuneți că sunteți căsătoriți și că veți avea 20.000 $ de asigurări sociale, 25.000 $ pe an în veniturile din pensii, vă așteptați să retrageți 15.000 $ de la IRA și estimați că veți avea venituri pe venit pe termen lung de 5.000 $ pe an distribuțiile fondurilor mutuale. Vă adăugați venitul obișnuit (fără a include câștigurile de capital) utilizând 85% din prestațiile dvs. de securitate socială și primiți 57.000 de dolari.
Deducerea dvs. standard și scutirile personale ajung până la 20.800 $. Asta vă pune venitul impozabil estimat la 36.200 de dolari. Vedeți cotele de impozitare din 2017 și vedeți că vă plasează în limita de impozitare de 15%. Pe măsură ce cotele de impozitare se evaluează, veți plăti 10% din primele 9.325 $ din venitul impozabil și 15% din venitul care se situează între 9.326 și 37.950 $. Asta face ca factura dvs. fiscală estimată să fie de 4.963 dolari. Pe măsură ce vă aflați în limita de impozitare de 15% sau mai mică, câștigurile dvs. de capital se vor califica pentru rata de câștiguri a procentului zero și nu vor fi impozitate. Pentru a vă plăti impozitele în timp util, puteți să stabiliți plăți trimestriale de impozit de câte 1.240 $ pe trimestru sau puteți cere pensiei dvs. să rețină impozitele la o rată de aproximativ 20%.
Există cu siguranță modalități de a structura venitul dvs. de pensionare, astfel încât să plătiți impozite mai mici la pensionare - aceasta va necesita cercetări din partea dvs. sau asistența unui planificator profesionist de pensii sau a unui consultant fiscal.