Instituții educaționale eligibile

Aflați despre reducerile fiscale care se pot aplica pentru taxele de școlarizare plătite

În cazul în care fondurile sunt utilizate pentru cheltuieli educaționale calificate plătite unei instituții de învățământ eligibile, se aplică retrageri din anumite tipuri de conturi (cum ar fi 529 planuri, IRA Roth sau retrageri anticipate de la IRA regulate ). Aceste reguli pot fi utile dacă doriți să vă ajutați să plătiți pentru colegiul dvs., să finantați oa doua carieră, să plătiți pentru colegiul unui copil sau să plătiți pentru colegiul unui nepoț.

IRS definește o instituție educațională eligibilă ca fiind:

"... orice colegiu, universitate, școală profesională sau altă instituție de învățământ postliceală eligibilă să participe la programele de asistență pentru studenți administrate de Departamentul pentru Educație al Statelor Unite ale Americii, care cuprinde practic toate instituțiile acreditate, publice, nonprofit și de proprietate profit) instituții post-secundare. Instituția de învățământ ar trebui să vă poată spune dacă este o instituție educațională eligibilă. "

Dacă aveți în vedere o educație suplimentară pentru dvs. sau pentru un membru al familiei, întrebați instituția de învățământ dacă aceasta este considerată eligibilă conform Regulilor IRS. De asemenea, puteți verifica baza de date a Departamentului de Educație al SUA pentru o listă de școli și programe acreditate.

Cum funcționează pauza fiscală

Retragerile anticipate obținute de la un IRA (retrageri înainte de vârsta de 59 1/2) vor fi scutite de impozitul pe penalizare de 10% dacă sunt utilizate pentru cheltuieli de învățământ superior calificat, efectuate într-o instituție de învățământ eligibilă.

Aceasta este una dintre excepțiile de la impozitul pe penalizare de retragere anticipată IRA . Cheltuielile de educație plătite pentru dvs., un soț / soție, un copil sau un nepot pot fi calificate.

În plus, 529 retrageri de plan vor fi scutite de impozit dacă vor fi utilizate pentru cheltuieli de învățământ superior calificat. În cazul în care copilul dvs. obține o bursă, puteți retrage o sumă până la valoarea bursei, fără penalități, dar impozitele pe venit se aplică în cazul acestui tip de retragere.

În plus față de retrageri fără penalități sau taxe pentru anumite tipuri de conturi, dacă plătiți pentru școală într-o instituție de învățământ eligibilă, puteți beneficia de un credit fiscal.

Aflați dacă sunteți eligibil să solicitați un credit fiscal pentru educație

Site-ul web al IRS găzduiește un tutorial de credite fiscale pentru educație care vă poate ajuta să determinați dacă sunteți eligibil pentru un credit fiscal. Va dura aproximativ zece minute pentru a finaliza.

Va trebui să selectați:

• anul fiscal cerut,
• statutul dvs. de înregistrare (singur, căsătorit, etc)
• dacă sunteți revendicat ca dependent pentru un alt contribuabil,
• dacă școala dvs. a participat la programe de ajutor pentru studenți,
• dacă elevul a fost înscris cel puțin pe jumătate,
• identificarea elevului în raport cu persoana care completează ancheta,
• când exact banii educaționali au fost plătiți,
• care a plătit pentru cheltuială,
• se întreabă dacă o parte din cheltuieli au fost plătite cu fonduri scutite de taxe,
• dacă s-ar fi acordat rambursări,
• chiar dacă au fost utilizate distribuții calificate din Conturile de Economii Coverdell pentru Educație sau Programe de Calificări Profesionale,
• indiferent dacă cheltuielile de învățământ sunt sau nu pe declarația fiscală oriunde altundeva,
• dacă au fost deja emise patru ani de credit școlar postsecundar (diplomă colegiu)

• venitul brut ajustat în anul precedent (AGI)
• veniturile din străinătate,
• Formularul 8903 pentru producția internă,
• eligibilitatea pentru a fi revendicată la depunerea unui alt contribuabil.

Urmând regulile pentru credite și reducerile fiscale pentru plata pentru educație vă poate ajuta să economisiți bani și să faceți plata la un colegiu mai accesibil.